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局財務自查報告十二篇

發(fā)布時間:2024-12-03 查看人數(shù):83

局財務自查報告

局財務自查報告怎么寫

1. 確定自查目的:明確自查是為了什么,例如,可能是為了提高財務管理效率,查找潛在問題,或為上級部門的審計做準備。

2. 列出自查范圍:確定要檢查的財務項目,如預算管理、賬目核對、收支記錄、稅務合規(guī)性、資產盤點等。

3. 設定自查步驟:詳細列出每一步的操作,如對比實際支出與預算、檢查憑證完整性、驗證銀行對賬單等。

4. 數(shù)據(jù)收集與分析:描述如何收集相關財務數(shù)據(jù),如何進行數(shù)據(jù)分析以找出可能的問題。

5. 問題識別與解決策略:列舉可能出現(xiàn)的問題,并提出改進措施和預防方案。

6. 報告撰寫:說明如何整理自查結果,形成報告,包括報告的基本結構、主要內容和格式要求。

開頭結尾怎么寫

開頭:

在報告的開頭部分,簡要介紹自查的背景和目的,例如:“根據(jù)局內財務管理提升計劃,我們進行了全面的財務自查,旨在優(yōu)化流程,確保財務合規(guī)性。”

主體: 在主體部分詳細介紹自查過程,遵循步驟1-5的內容,以事實和數(shù)據(jù)為支撐,保持客觀公正。

結尾:

在報告的結尾部分,強調自查的意義和后續(xù)行動,例如:“通過本次自查,我們識別出若干關鍵改進點,并已制定相應的整改計劃。我們將持續(xù)關注這些領域的改進,以提升財務管理水平,為局內的決策提供更準確、及時的財務信息支持?!?/p>

局財務自查報告范文

第一篇 局財務自查報告1650字

財政局自查報告

按照縣財政局的要求,饒河鎮(zhèn)財政所本著實事求是的原則,進行了全面自查。切實把財務管理和實際情況相結合,對好的經(jīng)驗,進行總結,對存在的問題,積極改進,從而夯實饒河鎮(zhèn)財政所的財務基礎工作。現(xiàn)將自查情況匯報如下:

一、總體工作情況

(一)加強綜合管理,健全財務管理崗位職責設置

嚴格執(zhí)行財務工作規(guī)程,全面提升財務工作質量,明確各個崗位責職,使財務管理的各項制度進一步得到落實。能夠按照《會計法》的有關規(guī)定從事會計工作,配備財務人員,財會人員具有一定的專業(yè)理論素質和較強業(yè)務工作能力,工作中真正做到報表的及時性,數(shù)據(jù)的真實性,資料的完整性,分析的針對性,財務的規(guī)范性,從而進一步提高工作質量,通過考核來促進基礎管理。

為了提高財務管理水平和會計核算質量,制訂了工作目標考核辦法,量化、細化考核內容,實行工作目標考核責任制。

(二)完善財務管理制度,規(guī)范財務管理行為

在財務管理工作中,以抓制度建設為重點,完善了會計人員崗位責任制、財務處理程序制度、內部牽制制度、稽核制度、原始記錄管理制度、財產保管清查制度、財務收支審批制度、會計檔案管理保密制度等相關制度。各項制度明確

財務管理的目的、界定財務管理的職責、整合財務管理的程序、統(tǒng)一財務管理的表單,是管理必須遵守的工作規(guī)范,也是制訂、執(zhí)行財務管理及相關的工作規(guī)程的依據(jù)。從而進一步完善了財務管理制度,規(guī)范了財務管理行為。

(三)夯實會計基礎工作,理順業(yè)務流程

對發(fā)生的各項經(jīng)濟業(yè)務都嚴格取得或填制合法的原始憑證,并對各種原始記錄的格式、內容、填制方法、簽章、傳遞、匯單反饋做了統(tǒng)一的要求與規(guī)范,使得會計基礎工作做到真實、完整、正確、清晰、及時。在財務經(jīng)費的使用上,本著節(jié)約、合理使用的原則,堅持以預算為主線,所有的支出嚴格按照預算執(zhí)行,并合理安排用款進度,保證預算期間各階段的資金需要。

(四)增強賬務核算準確性,為決策提供有效支持

在財務核算上,嚴格業(yè)務處理程序的管理,嚴格財務審批制度,保證會計數(shù)據(jù)正確合法。對當天發(fā)生的業(yè)務,當天登記入帳,現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清月結。各單位并根據(jù)各項資金的性質,嚴格做到??顚S?,賬目清楚,手續(xù)齊全,沒有發(fā)現(xiàn)挪用、私分等違紀行為。會計報表數(shù)據(jù)做到了真實準確、內容完整,報送及時并附有財務情況說明書。

(五)加大固定資產管理工作力度

結合實際,明確了固定資產購置、領用、調撥、出租、出借等具體工作程序和要求,從而進一步規(guī)范了本部門的固

定資產管理工作。在固定資產管理機制上、管理程序上、管理措施上進行了有益嘗試,進一步強化了饒河鎮(zhèn)的固定資產管理工作。1、審核各部門上報的固定資產購置、處置、調撥等申請計劃,嚴格入庫手續(xù),做好帳務處理。2、定資產已經(jīng)按照要求建檔建冊,物款相符,登記準確,沒有造成固定資產流失的情況。

二、通過自查發(fā)現(xiàn)工作中還存在一定的不足

(一)財務管理力度需進一步加強

還存在管理工作上的松懈,各項制度的執(zhí)行力方面有待加強,沒有形成真正意義上的自我監(jiān)督和自我約束機制。

(二)財務人員素質需進一步提高

隨著電算化在財務工作的應用,在規(guī)范和方便財務工作的同時,也對財務人員的素質提出了更高的要求,提高業(yè)務能力和知識水平成為我們亟待解決的問題。

三、今后工作努力的方向及措施

(一)加強財務管理力度。

嚴格管理是做好財務工作的重要保障,今后的工作中一定要加強財務管理力度,嚴格執(zhí)行各項管理制度,從而進一步提高工作質量,完善財務管理制度,規(guī)范財務管理行為。

(二)提高財務人員素質。

不斷提高財務工作水平,繼續(xù)通過培訓和業(yè)務交流等多種方式提升財務人員的'業(yè)務能力和知識水平,使之適應財務

管理工作的要求。

此次自查工作中領導高度重視,科學合理地安排好自查工作,以《會計法》及其實施細則為準繩,以上級制定的各項財務制度和辦法為依據(jù)進行全面自查,通過自查工作的開展充分認識到財務核算,分析、預算工作的重要性,今后我們要依托信息化,規(guī)范基礎管理,強化經(jīng)費監(jiān)督,深化服務內涵,扎扎實實地把財務管理各項工作落實到實處。

第二篇 關于財務的自查報告1500字

全市清理銀行賬戶和“小金庫”及非稅收入工作會議后,市清理檢查辦公室加強領導,加大宣傳力度,扎實開展工作。各縣區(qū)、市直各單位領導重視、認真組織、嚴格按照文件要求,及時召開本部門、本單位清理工作會議,學習傳達文件精神,對自查工作進行了布置,自查階段取得一定成效?,F(xiàn)將自查情況匯報如下:

一、認真開展自查上報工作

市清查辦公室按照市清理工作領導小組要求,建立工作制度,明確分工,各負其責,加強督導,扎實開展工作。

一是加強宣傳。對工作進展情況及時進行報道,發(fā)了3期簡報,在《__日報》發(fā)表文章,在__電視一臺、三臺,__日報第一版分別公布了【清理銀行賬戶和“小金庫”及規(guī)范非稅收入】舉報電話,使單位清楚、群眾了解,讓社會公開監(jiān)督?,F(xiàn)已接到舉報電話4起,對2起及時進行了處理,2起在處理過程中。宣傳了清查政策,營造了清查氣氛,促進了工作開展。

二是嚴格要求。為了進一步做好自查階段工作,要求各單位及時召開所屬二級機構負責人會議,要求每個單位要本著對工作高度負責的態(tài)度,一把手負總責,分管領導具體抓,組織人員,周密安排,精心部署,認真貫徹會議精神,嚴格按照清理工作要求,對本單位的情況認真清理,如實申報,絕不能走過場。

三是認真審核。對各單位申報情況,依據(jù)政策法規(guī)和清理要求,逐單位、逐項目、逐數(shù)據(jù)進行認真全面核實把關,對上報項目不全、數(shù)字不清的,要求重新填報,發(fā)現(xiàn)問題,及時糾正。如市公路局路政管理處車輛檢測收費、超限運輸收費,經(jīng)我們講政策,已及時上交財政專戶。

四是強化督導。督導各單位按要求按時上報,清理辦公室根據(jù)各單位上報情況,與16家所屬較多二級機構的大單位財務科長進行了談話,要求其進一步自查自糾,徹底搞清本單位的銀行賬戶、“小金庫”及非稅收入情況,防止漏報、瞞報,確保自查階段取得實效。并對各縣區(qū)進展情況進行督導。沈丘、扶溝、太康等縣認真貫徹全市清理工作會議精神,行動迅速,及時開展工作,沈丘縣的做法在《__日報》進行了發(fā)表。

二、自查工作初見成效

市直各單位按照通知要求,明確專人負責,對本單位設立的賬戶、賬戶余額和非稅收入進行認真清理,如實填報。大多數(shù)單位經(jīng)一把手簽字、單位簽章后按時上報,個別單位沒按時上報自查情況。

1、銀行賬戶、“小金庫”申報情況:

截止6月16日,市直各單位共上報銀行賬戶339個,上報解凍帳戶申請122個,經(jīng)審批,現(xiàn)已解凍104個。沒有一個單位自報“小金庫”。

2、非稅收入申報情況:

截止6月16日,上報自查報表的有75個一級機構、182個二級單位,還有6個一級機構及部分二級機構未上報。

20__年市本級非稅收入自查上報納入財政管理______萬元,未納入財政管理____萬元。20__年1-4月份納入財政管理_____萬元,未納入財政管理____萬元。2024年1月—2024年4月份,未納入財政管理____萬元。據(jù)了解,仍有個別單位的一些收入沒有上報,需要進一步檢查。

20__年未納入財政管理的主要有:....;

三、存在問題

一是個別單位重視不夠,不按時上報;沒上報單位有:政法委、市直機關工委、保密局、檔案局、殘聯(lián)、文聯(lián)、無委會。

二是有的部門沒有及時召開會議,工作進度慢;三是有漏報、瞞報、不如實上報現(xiàn)象。

四、下步打算

(一)對沒有上報的單位,查明原因,做到不漏一個單位。建議首先檢查不按時上報自查報表的單位。

(二)進一步做好縣市區(qū)的督導檢查工作。

(三)進一步做好宣傳工作,及時通報檢查進展情況,及時宣傳縣市區(qū)和單位好的經(jīng)驗做法。

(四)進行全面檢查。現(xiàn)已抽調紀檢監(jiān)察、財政、審計、人行業(yè)務骨干組成4個檢查組,明確檢查范圍和內容,分配工作任務,嚴肅工作紀律,嚴格檢查程序,對每個單位的賬務進行深入細致檢查。

財務自查報告

第三篇 機關財務自查報告2650字

眾所周知,依法辦事是做好工會財務管理工作的前提條件,在平時的財務管理工作中,學會依法辦事,建立和健全工會的財務管理制度。而工會主席、工會委員和工會經(jīng)濟審查小組都要各自具有明確的工作職責,這樣才能共同管好用好工會經(jīng)費。并要做到以下三點:

一、有嚴格的經(jīng)費使用審批手續(xù)和定期的經(jīng)濟審查工作。

二、經(jīng)費使用有預算有計劃,經(jīng)費主要用在為職工辦實事上。

三、同時嚴格法律法規(guī),積極做好行政撥繳經(jīng)費的管理,并按時足額向上級工會上繳工會經(jīng)費。

當前,隨著我市各區(qū)、縣工會及開發(fā)區(qū)工會的經(jīng)費收入實現(xiàn)了持續(xù)穩(wěn)定增長,如何管好、用好工會經(jīng)費則顯得尤為重要?,F(xiàn)就我縣工會財務管理中出現(xiàn)的問題,進行以下自查報告。

一、工會財務管理中出現(xiàn)的問題

我市工會所轄13個區(qū)縣和3個開發(fā)區(qū)工會。近年來,各區(qū)、縣工會在加強財務管理工作方面進行了一些有益的探索,取得了一定成效,但也存在一些問題,主要表現(xiàn)在:區(qū)、縣財政劃撥工會經(jīng)費尚未全部到位;部分區(qū)、縣工會財務預算管理粗放、預算約束不強、配套制度還不完善;鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、社區(qū)及新建企業(yè)工會會計基礎工作薄弱等。這些問題與市場經(jīng)濟形勢下工會工作的發(fā)展不相適應,其弊端日漸凸顯,亟待改善和加強。

(一)財政劃撥工會經(jīng)費不到位

目前在我市十三個區(qū)、縣工會中,城三區(qū)及雁塔區(qū)工會財政劃撥工會經(jīng)費相對解決得較好,其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會機關人員的工會經(jīng)費或定額劃撥經(jīng)費,與足額劃撥相差甚遠,臨潼區(qū)及3個開發(fā)區(qū)至今尚未解決。

(二)稅務代收的覆蓋面不夠廣

稅務代收工會經(jīng)費后,各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會的建會率及工會經(jīng)費收繳率與以往相比有了大幅度提高,但仍然存在經(jīng)費收繳空白點。據(jù)調查顯示,碑林區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有4000多家,而繳經(jīng)費的只有1600多家,不到40%;雁塔區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有多家,而繳經(jīng)費的單位只有600多家,也只達到30%。

(三)財務管理制度尚不完善,經(jīng)費支出隨意性較大

有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關的財務制度,有的區(qū)、縣財務制度制訂的不全面、財務報銷及審批制度不明確,尤其缺少預決算管理制度,直接導致了經(jīng)費支出隨意性大。決算情況表明,有的區(qū)、縣工會行政費、工會業(yè)務費超支達200%,有的經(jīng)費支出不足預算的5%。有的開發(fā)區(qū)工會會計、出納一人擔任,不符合會計核算規(guī)定,財務管理基礎薄弱。

(四)財務審批報銷制度不夠規(guī)范

有的區(qū)、縣審批報銷程序中沒有會計人員審核,經(jīng)辦人直接讓領導簽字報銷,待會計人員作賬時發(fā)現(xiàn)問題,為時已晚。還有一些財務人員審核把關不嚴,存在白條報賬及無效票據(jù)報賬的現(xiàn)象。有的未嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定,支出時超限額使用現(xiàn)金,發(fā)放物品未附發(fā)放明細單。

(五)人員素質不高,會計基礎工作薄弱

有些區(qū)、縣工會財務人員不具備相應專業(yè)知識,業(yè)務水平低,人員變動頻繁,同時又身兼多職。加之有的財務人員責任意識不強,存在會計核算不及時、科目使用不準確、憑證裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象。有的單位未制訂票據(jù)的管理、使用制度。收經(jīng)費時每人一本收據(jù),開出的收據(jù)無人監(jiān)督和管理,有的長達數(shù)年票據(jù)和錢無法收回,同時還存在提前開收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象。縣級文化宮的財務人員很少參加業(yè)務培訓,無法適應財務管理工作發(fā)展的需要。

二、原因及分析

(一)財政劃撥工會經(jīng)費的問題

地稅代收后,各單位的經(jīng)費收入主要分為三大塊,即地稅代收經(jīng)費、財政劃撥經(jīng)費及自收經(jīng)費。在財政劃撥工會經(jīng)費問題上,各區(qū)、縣工會都不同程度地做了一些工作,但由于區(qū)、縣財政比較困難,加之我們的協(xié)調溝通工作也不到位,導致財政劃撥的工會經(jīng)費不能全部到位。

(二)工會經(jīng)費收繳率不高的問題

區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會認為地稅代收后經(jīng)費已經(jīng)比原來多了,夠花就行,認為稅務局代收多少就收多少,收不上來也沒有辦法,催繳經(jīng)費工作不到位。有些單位趁著稅務局抓的不嚴,工會經(jīng)費想交多少就交多少,有些單位甚至不向稅務部門申報繳納工會經(jīng)費。地稅代收工會經(jīng)費的信息化、網(wǎng)絡化工作未步入正軌,財務人員每次對代收信息進行手工分類及匯總,這樣就很難及時掌握應繳未繳及未足額繳納單位的信息,工作效率不高。

(三)財務管理基礎薄弱的問題

一是多年來對如何管好、用好工會經(jīng)費重視不夠,沒有制定相應的制度來確保工會經(jīng)費的合理、有效使用;二是縣級工會財務人員大多缺乏專業(yè)知識,加之培訓工作未能跟上,因此,縣、區(qū)工會財務工作不能適應形勢發(fā)展的要求。

(四)鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道一級工會財務管理問題

我市鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會工作范圍廣,肩負的任務重,人員編制少,非公企業(yè)多問題多。如工會經(jīng)費開支由行政領導審批,工會經(jīng)費無法正常保證,只能依靠區(qū)縣工會的補助等,管理起來困難很大。

三、對策及建議

(一)采取有效措施,提高代收經(jīng)費收繳率及財政劃撥工會經(jīng)費到位率

各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會要克服地稅一代收就萬事大吉的思想,充分發(fā)揮收繳經(jīng)費的主動作用,及時掌握基層單位的職工人數(shù)、工資總額情況。針對代收經(jīng)費過程中存在的問題,采取與稅務局聯(lián)合下發(fā)催撥通知或與稽查局聯(lián)合檢查的方式,督促基層單位足額繳納工會經(jīng)費,逐步減少收繳經(jīng)費的盲區(qū)。要采取有效措施,加大財政劃撥工會經(jīng)費工作力度,在調查研究,摸清底數(shù)的基礎上,向同級黨委和政府匯報,與同級財政部門進行協(xié)調,切實將財政統(tǒng)發(fā)工資的行政事業(yè)單位的工會經(jīng)費納入財政預算,力爭全面實現(xiàn)行政事業(yè)單位計撥工會經(jīng)費由財政統(tǒng)一劃撥。

(二)加強領導,為財務人員履行職責創(chuàng)造條件

各單位領導要切實加強對財務工作的領導,認真研究解決經(jīng)費收繳、財務管理、資金使用中的重點和難點問題;要對存在的問題,逐一檢查,尋找差距,分析原因,制定措施,限期整改;要充分調動財務人員的積極性和創(chuàng)造性,為財務人員依法按章履行職責創(chuàng)造條件。

(三)強化財務管理,建立健全工會各項財務制度

制度重在管理,管理重在規(guī)范。市總工會財務部已針對檢查中存在的問題,制定了一系列強化區(qū)、縣工會財務管理的工作制度。要求各單位逐步聯(lián)系實際建立和完善內部控制制度,建立健全符合當前工會財務工作實際的相關制度,做到用制度管人、用制度管事、用制度管財。

四、加強檢查指導,提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財務管理工作水平

建議進一步加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會財務工作的檢查指導,根據(jù)基層單位的實際情況,25人以上的單位可單獨建立銀行賬戶,對這些單位進行規(guī)范管理。25人以下的單位及聯(lián)合會可由行政代管,但必須保證工會經(jīng)費的足額計提及獨立使用。充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會的承上啟下的作用,在縣級、鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會、基層工會開展以非公企業(yè)工會為重點,收好、管好、用好工會經(jīng)費為主要內容的財務規(guī)范化建設達標活動,一級抓一級,一級幫一級,一級促一級,層層落實,促使工會財務管理水平上臺階。

機關財務自查報告范文

第四篇 幼兒園食堂財務管理自查報告750字

幼兒園食堂財務管理自查報告

為了進一步加強幼兒園食堂財務管理,認真貫徹落實區(qū)教育局關于食堂財務管理專項檢查的通知精神,我園高度重視食堂建設和管理工作。為了配合區(qū)教育局開展食堂財務管理專項檢查活動,我園立即對食堂財務管理情況進行了認真的自檢、自查,現(xiàn)將自查情況報告如下:

一、基本情況1、成立了以園長為組長的.食堂工作領導小組,制定各項財務管理制度,明確職責和具體分工操作。

2、食堂財務建立了總賬、明細賬,現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬等,做到了日清月結。會計科目報表做的規(guī)范及時,同時開設了存折賬戶。

3、食堂管理規(guī)范,食堂為自主經(jīng)營,做到菜譜價公示,每月收支公示。

二、收入管理1、伙食收費按月按標準,包餐……..元/生·天,伙食收據(jù)登記到人,數(shù)據(jù)清晰。

2、在校就餐的教職工及食堂人員按月交費,……..元/人·月,按月入賬。

三、規(guī)范食堂日常支出。

從不克扣學生伙食,也從不在食堂中列支業(yè)務費及在編教職工的獎金、福利和津補貼。所有支出有經(jīng)手人、驗收人、審批人,支出發(fā)票審核把關。

四、加強食堂資金管理。

幼兒園食堂財務制度健全,做到??顚S?,沒有發(fā)生違規(guī)使用經(jīng)費的情況,伙食費的確定是依據(jù)本地的物價水平、幼兒營養(yǎng)攝取量(營養(yǎng)分析需求)、燃油、水電、工作人員成本核算等確定,幼兒的伙食費都是按餐和幼兒進行結算的(按月一次性退還),無擠占克扣幼兒伙食費情況,食堂虧盈基本平衡。

五、完善崗位內控制度。

明確并公開食堂崗位分工和相關的職責權限,做到不相容崗位實行分離管理。嚴格食品出入庫制度,進出庫物資開三聯(lián)出入庫單,帳物相符。嚴格執(zhí)行采購、驗收、保管、領用等環(huán)節(jié)的相關手續(xù)并做好詳細的驗收記錄、匯總。

六、結余管理1、每月都要對食堂的結余進行核算,平衡食堂財務收支管理。

2、2013、1-----2014、5食堂財務收支情況:

第五篇 村財務會計自查報告900字

村財務會計自查報告

根據(jù)鎮(zhèn)政府的安排,盧溝村財務經(jīng)村兩委自查,現(xiàn)將自查結果報告如下:

一、基本情況:

盧溝村共8個生產小組,510戶,共2100人左右,兩委班子成員共8名。村里無村辦集體企業(yè)。

二、財務狀況:

根據(jù)鎮(zhèn)政府具體安排,結合我村實際情況,村兩委主要從以下幾個方面著手進行了財務檢查:

1、在財務審批程序方面,村委員會都能嚴格執(zhí)行財務審批制度,對于農民關心的土地補償費的發(fā)放,工程項目的開支等根據(jù)規(guī)定都召開了相關的會議,按照4+2+1工作法進行決策。在清查過程中未發(fā)現(xiàn)除會計外的其他人代收款現(xiàn)象,集體資金管理趨于規(guī)范化、制度化。

2、民主理財監(jiān)督管理情況:以民主日活動為載體,切實加強村務、政務公開工作,民主理財小組發(fā)揮了監(jiān)督作用。村理財小組成員由3人組成,不定期召開民主理財會,對財務收支進行監(jiān)督,由財務人員對發(fā)生的收支情況進行通報,解答群眾提出的疑問,并將結果按時上墻公布,切實加強了村務、財務公開工作,做到了政務公開一事一公開,財務公開一票一公開。使兩公開的內容完整,程序規(guī)范,格式明了清晰。

3、各項收入、支出清查結果:就村委員會2024年的收入、支出進行統(tǒng)計清查。集體的主要資金來源財是鎮(zhèn)政府補貼村級轉移支付資金。我村支出大于收入,主要的支出項目是生產性開支和非生產性開支。

三、存在的問題:

近年來,鎮(zhèn)政府推出了村級會計委托代理制、民主理財制、村級兩委交叉任職等措施,取得了明顯的成效。但是,我村財務管理還存在一定的問題和不足,主要表現(xiàn)在: 報賬不及時。由于各方面原因,我村財務支出項目、款額,與鎮(zhèn)政府對接不夠及時。

四、對策:

通過這次清理工作,村兩委對財務管理都很重視,在審批權限、審批程序上都能堅持執(zhí)行財務審批制度,在財務決策上發(fā)揮了民主監(jiān)督作用,但是我們所做的與鎮(zhèn)黨委政府要求的還很遠,經(jīng)此次自查我村兩委會還應在以下幾個方面多下功夫:

1、加強村級資產管理,努力控制非生產性支出。

2、及時報賬,做到與鎮(zhèn)政府財政所及時、有效對接。

3、建立征用地臺帳,及時登記耕地變動情況,理順往來關系。

4、積極做好富余勞動力轉移工作,為農民增加收入,維護我村穩(wěn)定。

第六篇 財務制度自查報告5500字

1.財務制度自查報告

為了加強我財務管理,規(guī)范和加強財會工作,貫徹落實《教育部、財政部關于進一步加強中小學財務管理工作的意見》(教財[20__]21號)文件和《市教育局財政局轉發(fā)〈教育部財政部關于進一步加強中小學財務管理工作的意見〉的通知》和宜黃縣教育局財政局關于轉發(fā)《市教育局財政局轉發(fā)〈教育部財政部關于進一步加強中小學財務管理工作的意見〉的通知》文件精神,我校高度重視,及時召開了校委會,把學校財務、總務、后勤、工會及班主任相關人員,召集起來,進行學習、座談,對學校近幾年財務財務管理工作進行了認真自查。現(xiàn)報告于下:

一、組織領導

為了切實加強自查工作力度,確保相關人員及時到位,我縣成立了巴青縣中小學財務管理自查工作領導小組。相關人員如下:

組長:

副組長:

成員:

二、財務管理制度建立情況

1、各校均建立了財務管理制度,做到工作職責上墻。由專人管理學校各項財務。做到分工明確,責任到人。

2、建立了學校財務管理內部審計制度、收入、支出管理制度和固定財產登記制度,縣教體局、財政局經(jīng)常下各校檢查指導財務工作,確保各校制度落到實處。

三、財務管理人員配備情況

各校均配備兼 職財會人員,設有會計和出納。我局并定期組織各校財會人員,參加財務培訓。

四、財務管理規(guī)范情況

(一)我縣教育系統(tǒng)收費情況

1、我縣義務教育階段,全縣13所中小學免除學雜費政策都已得到全面落實,所有學校均免費提供教科書、作業(yè)本。

2、全面實施農牧區(qū)學生義務教學階段“兩免”“三包”政策,并得到徹底落實。

3、在義務教學階段,全縣13所學校均不收取任何報名費用及任何違反國家規(guī)定的費用。

4、各中小學沒有一起利用學校教育、教學場地、資源舉辦面向中小學生的各種收費培訓、補課行為。各中小學沒有一起強制性要求學生購買教輔材料的行為。

總之,在我縣教育系統(tǒng)收費中,嚴格按照國家政策及上級單位要求,實施并落實,無任何亂收費情況。

(二)“三包”經(jīng)費管理使用情況

1、各學校嚴格按照“三包”經(jīng)費的相關文件精神認真徹執(zhí)行。

2、嚴格??顚S迷瓌t,不能挪作他用。

3、“三包”經(jīng)費的落實情況必須有本鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委、政府及有關部門的監(jiān)督和審計。每月進行校務公開,每學期必須進行政務公開。

4、要求和中、小學做到帳目清楚,手續(xù)齊全。

5、合理地使用“三包”經(jīng)費,把“三包”經(jīng)費用在實處讓學生吃好、穿好。

6、各學校使用“三包”經(jīng)費時,必須有兩人以上同時參與,防止經(jīng)費流失。

全縣中小學,做到了合理地使用“三包”經(jīng)費,是國家的惠民政策,嚴格落到了實處。

(三)其他財務管理情況

1、各校均無私設“小金庫”和公款私存等違規(guī)現(xiàn)象。各項均在銀行開設有學校公用資金帳戶,并做到收支有據(jù),賬目清晰。

2、學校各項經(jīng)費支出,都嚴格遵守各項財經(jīng)紀律和財務制度,無亂之濫用和鋪張浪費等現(xiàn)象。

3、對于大額款項支出,均要經(jīng)過經(jīng)辦人、證明人簽字,對于涉及基建等項目的支出,都附有合同、結算表和其他相關材料。

4、各校對于學校的資產增減,都做了較好的登記,做到出入有據(jù)。

五、建議

1、目前我縣各校財務人員均為兼 職,希望上級單位,能給我縣各校配備專職財會人員。

2、進一步加大財務人員培訓力度,提高業(yè)務能力。

2.財務制度自查報告

根據(jù)__教育局《做好教育系統(tǒng)經(jīng)濟責任審計工作的通知》的要求,我園立即對財務管理情況進行了認真的專項檢查,現(xiàn)將檢查情況報告如下:

一、幼兒園領導高度重視

1、幼兒園配有專門的財務辦公室,配有專職財務人員。

2、園長經(jīng)常詢問財務運行情況和聽取財務工作匯報,及時調整財務支出。

3、財務人員積極參加上級財政部門組織的財務管理及相關法律知識的培訓,能按照財務制度的有關財經(jīng)規(guī)定記賬,會計科目使用合理,平時報表準確、及時,數(shù)據(jù)真實。

4、財務人員能對當天發(fā)生的業(yè)務,當天登記入賬,現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清日結。并根據(jù)各項資金的'性質,嚴格做到??顚S谩?/p>

5、我園認真執(zhí)行和遵守國家財經(jīng)紀律情況,無違反財經(jīng)法律法規(guī)。

二、強化幼兒園收入收費行為的管理

嚴格執(zhí)行收費管理制度。公開收費項目,公開收費標準,接受教師及家長的監(jiān)督,統(tǒng)一收費項目,統(tǒng)一收費標準,統(tǒng)一使用財政部門印制的收費(收款)票據(jù)。經(jīng)過幼兒園自查,未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標準現(xiàn)象,幼兒園的經(jīng)費管理制度,真正做到了??顚S?。幼兒園嚴格加強預算內、外資金管理,所有預算外收入全額上繳國庫,嚴格“執(zhí)行兩條線的管理,經(jīng)過自檢自查幼兒園絕無虛列和隱匿財政收入。

三、加強有限資產的管理,保證幼兒園正常運行

根據(jù)幼兒園工作計劃,通盤考慮,全面管理,合理使用有限資金,集中力量,加大教育教學、教育科研的投入。各項收入做到心中有數(shù),堅持做到了“量入為出,以收定支,略有節(jié)余?!?/p>

制定了相應的資產管理制度,嚴格資產的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序。

所有資產全部按要求建檔建冊,用卡片進行登記,款物相符,登記準確無誤,沒有造成資產流失。

此次自檢自查工作中得到幼兒園領導的高度重視,以《教育部關于做好教育系統(tǒng)經(jīng)濟責任審計工作的通知》為依據(jù)進行全面自檢自查,通過自檢自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性,今后我們要更細致的規(guī)范財務基礎管理,扎扎實實的開展幼兒園的財務工作。

3.財務制度自查報告

根據(jù)市教育局《關于對全市中小學財產物資管理工作進行評估的通知》〔淄教計字(20__)29號〕和縣教育局《關于召開全縣中小學財產物資管理工作會議的通知》(高教函發(fā)(20__)25號)精神,為嚴肅財經(jīng)紀律,加強學校財務管理,提高教育經(jīng)費的使用效率。由校長牽頭,對我校的財務管理工作進行了認真的自查,現(xiàn)將自查情況匯報如下:

1、財務管理制度建設情況:

我校財務管理制度健全,制定了健全的固定資產管理制度,對固定資產的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。建有《報賬員管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《財務管理制度》等制度,并做到制度上墻。

2、財會隊伍管理情況:

學校配有財務辦公室一間,配有兼 職財務人員2人,設立報賬員崗位,由鎮(zhèn)教育辦公室財務中心統(tǒng)一管理。財務人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務能力,能按照有關財經(jīng)規(guī)定記賬,經(jīng)費使用合理,平時報表準確、及時,數(shù)據(jù)真實。

3、會計核算中心建立和運行的模式及學校的事權、財權如何劃分:

財務辦公室配備了必要的計算機、打印機等設備,且能夠正常使用,實現(xiàn)了固定資產實行數(shù)字化管理;數(shù)據(jù)準確,入賬及時;校長執(zhí)行一支筆對教育局及學校負責。

4、學校收入管理情況:

學校收入主要是財政撥款及事業(yè)收入,嚴格執(zhí)行收支兩條線管理,嚴格杜絕小金庫及賬外賬等違規(guī)行為,書雜費收入由教務處核對義務教育及免費補助情況,報賬員按照教導處核對的人數(shù)及有關規(guī)定收取各種費用,收取完畢后全額上繳財政部門。

5、學校支出管理情況:

學校支出嚴格按照審批制度,購買執(zhí)行先審批后辦理的制度,報銷環(huán)節(jié)要求各部門分管領導簽字核準,各項支出要據(jù)實列支。嚴格執(zhí)行政府采購制度,重大事項須通過全體行政會通過,嚴格執(zhí)行一支筆審批制度。堅持做到了量入為出,以收定支,略有節(jié)余。

6、學校資產管理情況:

學校設立了專門的固定資產管理人員,建立健全資產的購置、驗收、保管等內部制度,建立學校固定資產管理臺帳,定期組織資產清查并及時和主辦會計對賬,報廢及毀損的固定資產及時上報。嚴格管理資產,未發(fā)現(xiàn)有學校固定資產對外出租、出借的情況,安全防護措施較好,做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。

7、學校收費管理情況:

嚴格執(zhí)行收費管理制度公開收費項目,公開收費標準,每學期開學都把收費項目、收費標準張貼于校門口,接受師生和學生家長的監(jiān)督;統(tǒng)一使用財政部門印制的收費(收款)票據(jù)。經(jīng)過學校自查,未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標準現(xiàn)象。

此次自查工作中學校領導高度重視,通過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性,今后我們要規(guī)范基礎管理,強化經(jīng)費監(jiān)督深化服務內涵,扎扎實實地把財務管理各項工作落到實處。

4.財務制度自查報告

作為一名財會人員下社區(qū)的掛職干部,我近期就此問題進行了深入的調研。調研采用召開座談會、個別交談、查閱財務檔案等的方式進行,現(xiàn)調研結束,經(jīng)梳理歸納,有關情況報告如下:

一、社區(qū)財務管理基本情況

在街道等上級部門的正確領導下,社區(qū)財務管理得到不斷提高,主要表現(xiàn)為社區(qū)領導對財務管理工作比較重視,制定了財務管理制度,設立了會計與出納,建立了財務管理帳。在資金使用上堅持一支筆審批制度,一般由社區(qū)主任或社區(qū)書記審批,報銷單據(jù)做到有經(jīng)辦人、證明人、審批人及事由。資金使用在1000元內的由由社區(qū)黨總支研究決定,超過1000元的報街道辦事處財務領導小組研究決定,2000元以上報街道辦事處黨工委會議研究決定。社區(qū)財務管理雖然有所提高,但是與不斷發(fā)展的形勢和上級部門的要求及社區(qū)群眾的期望相比,仍然存在一定問題和差距,需要采取有效措施加以改進和提高。

二、社區(qū)財務管理存在的問題

1、社區(qū)領導對財務管理工作重視不夠。社區(qū)領導忙于其他事務工作,對財務管理工作不夠重視,放松財務管理,產生了一系列問題。一是部分領導不懂或不熟悉財務法規(guī)和財務制度,無法有效管理財務,出現(xiàn)財務管理不規(guī)范和不嚴密問題。二是個別領導不聽財會人員的意見和建議,使得不斷發(fā)生財務管理不規(guī)范和不嚴密問題。三是一些領導對對財務工作缺少檢查和監(jiān)督,以致存在系列財務管理問題。

2、會計基礎工作薄弱。一是社區(qū)財務管理制度不健全,致使財務管理存在不規(guī)范和不完善的情況。二是經(jīng)費開支審批手續(xù)簡單,沒有嚴格按照制度規(guī)定實行經(jīng)費開支審批。三是報賬單據(jù)不規(guī)范,存在白條支出現(xiàn)象,支出單據(jù)手續(xù)不全,支出單據(jù)無明細附單。四是該建的帳沒有建立,會計科目使用不夠規(guī)范,不按月結賬,有的一季度結賬,有的半年結賬,給財務管理帶來極大不便。

3、財務人員業(yè)務素質不夠高。社區(qū)財務人員即會計出納存在年齡老化、學歷偏低、沒有會計職稱、缺乏工作經(jīng)驗等的情況,以致業(yè)務素質不夠高,造成執(zhí)行財務制度不夠嚴格,核算不夠規(guī)范,憑證賬簿無摘要,賬簿記錄發(fā)生錯誤,影響了財務工作質量。

4、財務公開工作做得不夠。社區(qū)沒有及時公開財務收支情況,即使有時公開了,但公開內容特別是三公支出情況不夠具體詳細,以致社區(qū)群眾對社區(qū)財務管理存在較大意見,時有發(fā)生上訪現(xiàn)象,影響社區(qū)的和諧穩(wěn)定。

三、解決存在問題的幾點建議

1、社區(qū)領導要重視和加強財務管理工作。社區(qū)領導要認真學習國家財經(jīng)法律法規(guī)和政策文件精神,提高自己的財務管理水平,在自己帶頭執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和政策文件精神的同時,督促和檢查財務人員認真做好財務工作,使財務工作規(guī)范化,符合國家財經(jīng)法律法規(guī)和政策文件精神的要求,避免出現(xiàn)系列財務管理不規(guī)范、不嚴密問題。

2、大力強化會計基礎工作。一是要深入貫徹落實《會計法》等法律法規(guī),使財務人員充分認識會計基礎工作的重要性,掌握會計基礎工作的主要內容和基本要求,進一步強化內部控制和會計基礎工作規(guī)范,全面提升會計基礎工作水平。二是要制定完善的財務管理制度,使社區(qū)財務管理工作有章可循,有據(jù)可依,切實做到以制度管理財務,促進財務管理制度化和規(guī)范化,實施有效的財務監(jiān)督,保證賬賬相符、賬款相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符,防范違反財經(jīng)紀律行為的發(fā)生。三是營造崇尚誠實守信、規(guī)范會計核算、強化內部管理的會計文化,按照財政部《會計基礎工作規(guī)范》的要求,使記賬、算賬、報賬等基礎工作符合國家統(tǒng)一的會計制度,規(guī)范報賬單據(jù),嚴禁白條入帳,做到按月結賬,全面提高會計信息質量。

3、大力提高財務人員的業(yè)務素質。社區(qū)領導要鼓勵財務人員認真自學,認真學習國家財經(jīng)法律法規(guī)和政策文件精神,認真學習《會計準則-基本準則》,認真學習會計實務知識,提高政策理論水平和會計業(yè)務技能,具備從事財務工作的崗位能力和技能,能夠獨立、全面完成財務工作任務,提高財務工作的質量。社區(qū)領導要創(chuàng)造條件,讓財務人員參加上級部門舉辦的學習培訓,參觀先進社區(qū)的財務工作管理經(jīng)驗,有效提高財務人員的綜合素質,從而能夠規(guī)范財務工作秩序,促進財務工作質量的提高。

4、定期公開財務收支情況。社區(qū)要定期公開財務收支情況,凡是應當公開的財務收支情況,都要及時在社區(qū)公務欄上公開。公開內容特別是三公支出情況要具體詳細,廣泛接受社區(qū)群眾的監(jiān)督。社區(qū)在公開財務收支情況的同時,要成立由社區(qū)領導和財務人員組成的領導小組,接受社區(qū)群眾的責詢,對社區(qū)群眾提出的問題要詳細解答,做好解疑釋惑工作,使社區(qū)群眾相信社區(qū)財務管理規(guī)范,各項支出合理,避免出現(xiàn)社區(qū)群眾因財務問題引起的上訪問題,切實維護社區(qū)的和諧穩(wěn)定。

5、加強對社區(qū)財務管理的檢查監(jiān)督。作為社區(qū)的上級部門街道要加強對社區(qū)財務管理的檢查監(jiān)督,每年至少檢查一次,對取得的成績要予以肯定表揚,對存在的問題要限期整改,發(fā)現(xiàn)的違紀違規(guī)情況要嚴肅處理,以此提高社區(qū)財務管理水平,獲得社區(qū)群眾的滿意,消除社區(qū)群眾因財務問題而上訪,促進和諧社區(qū)建設。

5.財務制度自查報告

根據(jù)《__市審計局關于展開20__年度財政財務收支自查自糾工作的通知》精神,我局結合本身實際情況,對本單位的財政財務收支情況進行了認真的自查,現(xiàn)就自查情況報告以下:

一、健全組織,強化領導

為確保此次自查工作順利進行,我局成立了以紀檢書記為組長的自查自糾清查小組,積極展開自查自糾工作。

二、嚴格清查,不走過場

成立清查小組后,局領導要求認真學習文件精神,對比自查內容進行自查。做到不走過場不留死角,及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的題目。

三、認真自查,及時自糾

依照《__市審計局展開20__年度財政財務收支自查自糾工作的通知》的要求,我局對本單位執(zhí)行財經(jīng)紀律及有關政策的情況和內部財務管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進行了自查。

1、我局所有財政資金均按預算用處使用,支出真實合規(guī)。

2、嚴格專項資金管理,做到??顚S?,無截留、擠占和挪用的行為。其中某些工作性的專項資金接待支出稍微偏高。

第七篇 財務收支真實性檢查自查報告3000字

財務收支真實性檢查自查報告

按照聯(lián)社統(tǒng)一部署和安排,我組一行人,于__年_月_日至_日對__年度經(jīng)營成果真實性指標進行了全面檢查。本次查證的主要事實如下:

一、基本情況

現(xiàn)有營業(yè)網(wǎng)點個(主社個),信用代辦點個;在冊正式職工人,非正式職工人,其中代辦員人。截至年月末,該聯(lián)社各項存款余額萬元,比年初凈增萬元,增長%,完成聯(lián)社計劃的%;各項貸款余額萬元,比年初凈增萬元,完成聯(lián)社計劃的%;不良貸款萬元,比年初凈降萬元,剔除央行票據(jù)置換貸款1萬元,實際凈降萬元,完成聯(lián)社計劃的%,占比%,比年初下降個百分點。在總貸款中逾期貸款萬元、呆滯貸款萬元、呆賬貸款萬元,分別占各項貸款的%、%、%。全年實現(xiàn)財務收入萬元,比上年增加萬元,增長%,其中貸款利息收入萬元,手續(xù)費收入萬元;財務支出萬元,比上年增加萬元,增長%;其中存款利息支出萬元,營業(yè)費用萬元,手續(xù)費支出1萬元;全轄實現(xiàn)賬面利潤萬元,比上年減少萬元,完成市聯(lián)社計劃的4%。貸款收息率%,營業(yè)費用率%,人均費用萬元,資本充足率為%,固定資產占比為%。

檢查認為,2024年該聯(lián)社針對本地區(qū)實際情況,立足改革和發(fā)展兩不誤,采取一系列行之有效的措施和辦法,取得了一定的成績??偟膩砜?,業(yè)務經(jīng)營狀況發(fā)展較好,出現(xiàn)了存、貸兩旺的局面,信用社的實力進一步得到了增強,信譽得到了提升,各項經(jīng)營成果較為真實,但該聯(lián)社在內部管理和核算上也還存在一定的不足。

二、存在的問題

(一)財務上存在的問題

1、部分費用支出未進入當期成本。一是當年購置的辦公設施(辦公家具、多功能顯示屏等)、支付的安全防衛(wèi)費(防彈玻璃、防盜門等)共計萬元,未納入當年費用科目進行核算,而在聯(lián)社科目往年計提的建房款中列支萬元,在聯(lián)社賬外儲蓄存單賬戶中列支萬元。其中萬元沖銷了1391墊支的家具款,萬元購置聯(lián)社招待所家具,萬元預付聯(lián)社招待所裝飾款。(年月日該聯(lián)社營業(yè)部在5321-低值易耗品攤?嘶я兄ч喊旃?悶芬慌?金額萬元,附件為開出的發(fā)票二張,通過社內往來轉入存入活期儲蓄存款,存款人名字為,儲蓄存單號碼為,于年月日支取,本息合計萬元,在營業(yè)部存入活期儲蓄存款戶,戶名,賬號為。年月日轉存存款結息元,付利息所得稅元,實際余額萬元。年月至年月共計支出筆,金額1萬元,至月日該賬戶現(xiàn)余萬元,檢查結束時已責成該聯(lián)社銷戶,并將余款納入聯(lián)社大賬管理)。二是當年開支的費用未納入當期損益核算。如聯(lián)社機關年月日將開支的廣告費萬元在2642管理部門統(tǒng)籌基金宣傳費科目列支(聯(lián)社規(guī)定將%上劃集中使用, %由信用社據(jù)實列支)。又于當天用2642科目管理部門統(tǒng)籌基金沖減5321科目業(yè)務宣傳費萬元。

2、費用計提不夠準確

(1)呆賬準備少核銷、多計提。全轄年初余額萬元,當年應核銷萬元,實際核銷萬元,少核銷萬元;年末各項風險資產余額為萬元,呆賬準備金余額應達到萬元,實際余額為萬元,多計提呆賬準備金萬元。

(2)效益獎計提有誤。年賬面利潤萬元,調增項目:網(wǎng)絡攤銷費1萬元,計算機中心運行費萬元,多計提呆賬準備金萬元,聯(lián)社月底發(fā)放銀團貸款萬元,計提呆賬準備金萬元視同利潤;調減項目:減免2%營業(yè)稅及附加稅萬元,專項票據(jù)提應收利息萬元,少核銷呆賬萬元,實際計提效益獎基數(shù)為萬元,扣除%企業(yè)所得稅萬元,該聯(lián)社應提效益獎萬元[(308.8-101.9)×30],實提萬元,少提萬元。

(3)職工教育經(jīng)費多提萬元。

(4)職工養(yǎng)老保險金多提萬元。其原因是你聯(lián)社計提基數(shù)全部是按當年工資總額計提。(聯(lián)社理由是歷年有紅字多萬元)。

(5)職工住房公積金多提萬元。

(6)超比例沖銷待核銷應收利息萬元。年年末余額為萬元,當年沖銷萬元,年末余額萬元,超比例沖銷萬元。

3、限額費用有超標現(xiàn)象

(1)業(yè)務宣傳費超支萬元。

(2)業(yè)務招待費超比例開支萬元。全轄共支萬元,從抽查的三個網(wǎng)點看,均有超支現(xiàn)象。

4、該聯(lián)社年末現(xiàn)有遞延資產余額萬元,主要是網(wǎng)絡費萬元,補充養(yǎng)老保險萬元,房屋裝修費萬元。裝修費未按規(guī)定年限進行攤銷,如信用社年房屋裝修費萬元當年未攤銷完。

5、部份資產已損失,金額萬元。一是委托及代理資產(負債)業(yè)務科目預計損失萬元。如信用社萬元是與農行未脫鉤之前為農行代理的扶貧貸款,現(xiàn)已損失;二是調出調劑資金科目預計損失萬元,主要是與行社脫鉤前調給農行貸給企業(yè)的貸款,現(xiàn)貸款已損失。三是存放同業(yè)款項科目預計損失萬元,主要是接受基金會資產,現(xiàn)債務落實困難,無法收回,金額萬元;信用社與農行在脫鉤之前拆借給農行貸給企業(yè)的貸款萬元,現(xiàn)貸款已損失。

6、應收應付款項處理不及時

(1)1391其他應收款未及時清理和處置,金額萬元。一是該科目實際損失額達萬元,損失款項未進行處置;其中各社墊付歷年訴訟萬元(聯(lián)社營業(yè)部萬元、牌樓信用社萬元,分水信用社萬元),現(xiàn)基本無法收回,已損失;個信用社發(fā)生的經(jīng)濟案件損失萬元;兩個信用社分別于年和9年違規(guī)操作存款業(yè)務和違規(guī)為企業(yè)承諾擔保貸款導致被法院強制執(zhí)行萬元。二是聯(lián)社機關歷年應下劃的材料款萬元未在當年攤銷進入損益。

(2)2621其他應付款處理不及時。全轄共有余額萬元。主要存在:一是聯(lián)社機關養(yǎng)老金統(tǒng)籌賬戶紅字金額萬元應逐年攤銷未攤銷,形成原因主要是歷年提取的養(yǎng)老保險金不夠支付退休職工的醫(yī)藥費和補差工資而形成。二是聯(lián)社機關暫收年勞動分紅稅萬元未進行處置。三是信用社基金會并入的農行扶貧貸款有萬元未查明原因進行處置。(聯(lián)社說明年終決算信用社未劃上來,實際只欠萬元)。

7、有隱匿存款的現(xiàn)象。經(jīng)查,該聯(lián)社等個信用社在2621科目隱匿存款萬元。

8、一是聯(lián)社機關2621科目應付各項風險金賬戶中聯(lián)社收各信用社2年多預提的各項考核獎萬元,年未劃回相應的信用社進入損益核算,二是牌樓信用社抵貸資產租金收入萬元未納入當年收入,而是擺在2621科目。

9、費用開支賬務處理不規(guī)范

(1)費用列支賬戶歸屬不準。一是在印刷費中列支客戶座談會開支費用。營業(yè)部年月日在印刷費中列支客戶座談會購印刷品費萬元;二是在公雜費中列支客戶座談會開支費用。營業(yè)部年月日在公雜費中列支客戶座談會購文具費萬元;三是公雜費中列有修理費。營業(yè)部年月日在公雜費中列支室內局部裝飾費萬元;四是在其他費用中列有醫(yī)療保險費。年月日在其他費用中列支醫(yī)療保險費萬元;五是信用社在差旅費中列支守庫費;六是信用社在其他營業(yè)外支出列支汽車修理費。

(2)費用列支附件資料不齊、不合規(guī)。如信用社2024年月日在代辦手續(xù)中列支元收貸手續(xù)費無收貸清單,附件是勞務發(fā)票。

10、賬務核算不規(guī)范

一是1392和2622委托及代理資產和負債業(yè)務兩個科目核算的年轄內多個信用社與其他聯(lián)社的聯(lián)合放款,金額萬元,營業(yè)部同時在兩個科目中重復反映了資產和負債金額萬元。二是歷年利潤分配提取的勞動分紅未納入應付利潤科目中進行核算,而是長期擺在2621科目中核算。營業(yè)部有萬元,聯(lián)社機關有萬元。

1、當年實際利潤情況:年該聯(lián)社賬面利潤萬元。

調增項目金額為萬元:網(wǎng)絡攤銷費萬元,計算機中心運行費萬元,多計提呆賬準備金萬元,該聯(lián)社月底發(fā)放的銀團貸款萬元,計提呆賬準備金萬元視同利潤,信用社抵貸資產租金收入萬元,職工教育經(jīng)費多提萬元,職工養(yǎng)老保險金多提萬元,職工住房公積金多提萬元,待核銷應收利息超比例進行沖銷萬元。

調減項目金額為萬元:減免2%營業(yè)稅及附加稅萬元,專項票據(jù)提應收利息萬元,當年支付的安全防衛(wèi)費萬元,聯(lián)社機關歷年應下劃的材料款萬元未在當年攤銷進入損益。實際考核利潤為萬元,扣除33%所得稅萬元, 應提效益獎[(329.6-108.8)×30] 66.2萬元,實提5萬元,少提萬元。

第八篇 社區(qū)財務自查報告1700字

社區(qū)財務2024年自查報告

金融社區(qū)黨總支根據(jù)辦事處黨委的安排,于12月5號組織社區(qū)全體工作者召開黨風廉政建設監(jiān)督員座談會,對本社區(qū)下半年的黨風廉政建設工作進行總結,并對存在的問題進行自查.現(xiàn)將自查情況匯報如下:

一、黨總支高度重視,認真抓班子建設

1、認真做好黨風廉政工作,黨總支在新春到來之前就制定了一年的工作計劃及宣傳計劃。

2、組織全體社區(qū)工作者每季度一次的黨風廉政教育學習。目的是加強教育、完善制度,狠抓思想、組織、作風建設,著力解決工作中存在的薄弱環(huán)節(jié)。不斷加大防治力度,結合今年的黨風廉政建設工作重點,推動黨風廉政建設工作深入開展。

3、堅持民主集中制原則,對社區(qū)重大事項堅持集體討論決定。

4、班子成員做到分工明確,講政治、顧大局、團結干事。在具體工作中既有明確分工,互相幫助,團結一心共同努力完成上級領導安排的各項工作。

5、社區(qū)黨總支書記、社區(qū)工作者定期上報廉潔自查報告。抓好廉潔自律、搞好廉潔為民。扎實推進社區(qū)工作者的作風建設。

二、抓好黨風廉政建設宣傳教育工作

充分利用社區(qū)黑板報、宣傳欄、墻報等宣傳方式積極向社區(qū)內的廣大居民群眾宣傳有關的黨風廉政教育內容。

1.利用每周一上午召開社區(qū)干部例會,每月的'15日為黨員活動日,集中學習黨章。利用黨會的時間學習相關的黨風廉政內容。

2.認真做好宣傳教育工作,利用墻報、黑板報、宣傳欄、報刊教育廣大居民群眾,使黨風廉政教育工作深入人心。

3、開展在職黨員進社區(qū)活動。通過活動,搭建社區(qū)黨建工作平臺,發(fā)揮在職黨員專業(yè)特長等優(yōu)勢作用,把物力資源和人力資源整合,提高轄區(qū)共駐共建的意識和水平。

4、積極組織本社區(qū)的黨風廉政監(jiān)督員參加辦事處黨委舉辦的黨風廉政監(jiān)督員培訓,會后征求對本社區(qū)黨風廉政建設工作的意見及建議,并及時把意見反饋給街道辦黨工委。

5、開展“整頓作風,樹立形象,構建和諧社區(qū)”為主題的活動。

三、存在的問題

1、因為經(jīng)費缺乏,社區(qū)無能力開展大型活動,有些政策不能及時宣傳到各家各戶,給工作的開展帶來一定難度。

2、在作風建設方面,還存在著遲到早退現(xiàn)象,黨總支對社區(qū)工作者進行幫教督促他們改掉缺點,切實轉變社區(qū)工作作風,踏踏實實、勤勤懇懇地為民服務。

四、今后的工作方向

我們將一如繼往地開展此項工作,查找工作中的不足。繼續(xù)推進在職黨員進社區(qū)活動,克服經(jīng)費代來的不足影響,把此項工作長期開展下去,使之深入人心,使反腐__工作成為一項經(jīng)黨性的工作。

社區(qū)財務2024年自查報告

根據(jù)省、市民政部門關于開展民政專項資金檢查的通知要求,對近三年來民政專項資金管理使用情況進行專項執(zhí)法檢查,確保救災款物的合理化使用。我社區(qū)民政辦及時對照工作任務進行自查,現(xiàn)將自查情況匯總如下:

一、救災救助工作

救災款物的使用發(fā)放我社區(qū)民政辦本著“專項專用、重點使用”原則,對轄區(qū)內重點特困難戶、低保戶、殘疾的困難家庭進行救助,做到政策公開、發(fā)放金額公開,接受群眾監(jiān)督。

20__年救災款3400元,其中:倒塌房屋900元,損壞房屋2500元;救災糧食100袋,捐贈糧115袋。20__年救災款200元;救災糧100袋,捐贈糧100袋。20__年救災款200元;捐贈糧100袋。

二、社會救助工作

1、低保工作

我社區(qū)成立低保評議小組,嚴格按照申請程序審批,實行動態(tài)管理下應保盡保。

20__年復核低保450戶,核實死亡2戶;20__年新增對象52戶,核實死亡7戶;20__年復核低保485戶,核實死亡11戶,其中超出低保線者取消低保家庭28戶,新增對象53戶。

2、大病救助

大病救助起伏標準:特困戶為0起伏線;低保戶為5000元起伏線;一般困難戶起伏線為7000元,減緩了因病造成的困難。

3、慈善工作

慈善事業(yè)是一項崇高而神圣的事業(yè),我們圍繞以人為本,扶弱濟困,為困難群眾排憂解難的宗旨,確實做到救助款發(fā)到困難群眾手中,慈善情送到困難群眾心上。 20__年“慈善情曖萬家”救助戶25戶,其中城市低保13戶、軍烈屬2戶、大病特困戶5戶、特困大學生5戶。20__年“慈善情曖萬家”救助2戶。 20__年迎元旦、春節(jié)“慈善情曖萬家”救助2戶。

三、捐贈工作

完成四川地震救災組織捐款和上交工作,賑災獻愛心期間,我區(qū)共組織捐款13845.8元。

通過這次自查,進一步加大了對救災款的管理力度,做到專賬、專戶管理。在今后工作中,我們將服務大局為根本,“以民為本、為民解困”為宗旨,不斷創(chuàng)新民政工作發(fā)展思路,不斷開創(chuàng)社區(qū)民政事業(yè)新局面。

第九篇 公司財務自查自糾報告3200字

公司財務自查自糾報告

為了進一步加強學校財務管理,規(guī)范財經(jīng)行為,提高財經(jīng)使用效益,完善財務監(jiān)督,充分發(fā)揮財務工作在學校教育教學工作中的重要作用,促進農場各學校工作能更好更快地開展。按區(qū)教育局《關于開展全區(qū)中小學財務規(guī)范化檢查的通知》的文件精神,農場教育總支高度重視,成立專班,于2024年4月21日開始,在全場學校范圍內開展自查自糾活動,現(xiàn)將情況總結如下:

一、自查過程與結果

自查過程分為三個階段進行。

(一)動員部署階段(4月21日——22日)

1、制定實施方案,成立專班??傊д匍_“財務規(guī)范化檢查”活動領導小組,會議研究“財務規(guī)范化管理”活動的開展,制定《武湖農場教育總支財務規(guī)范化檢查實施方案》,并按照《關于開展全區(qū)中小學財務規(guī)范化檢查的通知》要求的10項內容,責任到人,明確要求。

2、宣傳發(fā)動。召開“財務規(guī)范化檢查”活動動員大會,部署工作,加強宣傳,營造氛圍。

3、學習討論。組織農場各學校校長、書記認真學習區(qū)有關文件精神,學習《武湖農場教育總支財務規(guī)范化檢查實施方案》,開展以“財務規(guī)范化檢查”為主題的專題會,明確“財務規(guī)范化檢查”活動的目的、意義、內容和要求,提高思想認識,積極自覺地參與活動。

(二)組織實施階段(4月23日——25日)

1、自查自糾。總支核算點及各農場所屬各學校認真對照《關于開展全區(qū)中小學財務規(guī)范化檢查的通知》要求及10個重點問題,全面、客觀地分析現(xiàn)狀,認真開展自查自糾,撰寫自查報告。

2、建章建制。農場各學校針對自身管理存在的薄弱環(huán)節(jié),進一步修訂和完善現(xiàn)行的規(guī)章制度、管理規(guī)范、工作程序以及各項管理措施等,使學校管理充分體現(xiàn)人性化、規(guī)范化、科學化。

3、督導檢查。農場教育總支根據(jù)有關方案,參照區(qū)督導檢查方式,形成自己的督導檢查制度,掌握動態(tài)、查找問題、發(fā)現(xiàn)典型。

4、重點整改??傊Ц鶕?jù)督導檢查的結果,針對還存在的問題,分析原因,制定整改方案,完善整改措施,落實整改責任,切實解決實際問題。

5、監(jiān)督評議??傊刚埥逃酗L監(jiān)督員10名(社區(qū)代表、家長代表、學生代表),形成第三方力量監(jiān)督反饋機制。對違規(guī)行為必須監(jiān)督整改到位,情節(jié)嚴重、影響惡劣的嚴格按照有關規(guī)定實行責任追究,對有嚴重違規(guī)行為的要依照有關規(guī)定進行處分。

6、績效考核。將落實財務規(guī)范化管理納入教育績效目標管理,年底,對各項工作的評估都要結合此項工作情況進行。

(三)分析總結階段(4月26日——27日)

1、全面總結??傊Ш怂泓c于5月1日前將本單位“財務規(guī)范化檢查”活動的開展情況、經(jīng)驗和體會進行全面認真地總結和評估,并向教育局財務審計科交書面總結材料。

2、經(jīng)驗交流。農場教育總支組織場內經(jīng)驗交流活動,推介先進經(jīng)驗,樹立典型。

3、分析總結。教育總支對在“財務規(guī)范化檢查”活動中表現(xiàn)突出的優(yōu)秀的學校進行表彰,并在全場范圍內作經(jīng)驗交流。

自查結果:

按照區(qū)教育局文件規(guī)定,農場各學校按總支核算點要求通過深入自查,各學校財務管理均按照國家有關財經(jīng)法規(guī)來執(zhí)行,收入、支出全總納入核算點法定帳目統(tǒng)一核算,未侵點、截留國家和單位收入,沒有單獨帳戶,未設任何形式的“小金庫”。

1、按照上級財務管理的有關政策和法規(guī),農場中小學核算點及各學校都建有嚴格的財務及財產管理制度,并做到了責任到人,落實到位,沒有違規(guī)操作的現(xiàn)象。農場10所學校均按規(guī)定編制,執(zhí)行2024年預算,都嚴格按月編制會計報表。

2、嚴格按財政局、教育局的有關要求和各學校實際編制了學校收支預算,學校的一些重大收支,事前都召開了校委會,事后都進行了常規(guī)公示,倘若因工作事特殊情況的需要面要變更預算,則按照相關審批手續(xù)進行變更,沒有擅自修改和變動現(xiàn)象。

3、依照校產管理制度的規(guī)定,各單位所有的財產都登記造冊,做到專人管理,因學校需要而購置或使用的,都有教代會或教師代表參加的校委會的審查通過。對于重大資產購買或是涉及基建項目的支出,都附有合同、結算表和其他的相關材料。10所學校都能嚴格執(zhí)行??顚S迷瓌t,沒有挪作他用。

4、嚴格執(zhí)行支出審批制度,所有大額支出都事前召開了校委會,事后進行了常規(guī)公示,各學校每年在教代會或是全體教師會上都作了財務報告,并獲得了通過,接受財經(jīng)審查小組的監(jiān)督。

5、各學校都嚴格加強預算內、外資金的管理。預算處的收入全額繳入財政專戶,嚴格執(zhí)行了“一票三證”,“收支兩條線”,所有款項支出,均全部使用省財政部門統(tǒng)一制定的財政收據(jù)。沒有出現(xiàn)公款私存的現(xiàn)象。

6、按照財政集中支付要求,現(xiàn)金管理采取備用金制度,按照現(xiàn)金管理有關規(guī)定,農場教育總支及農場所屬學校均嚴格按照財務制度執(zhí)行,核算點嚴格監(jiān)管各校財政資金的支出,沒有以任何形式進行私存私放。

7、農場各中、小學都能做到帳目清晰,手續(xù)齊全。各校均無私設“小金庫”和公款私存等違規(guī)現(xiàn)象。各項均在銀行開設有學校公用資金帳戶,并做到收支有據(jù),賬目清楚。

8、學校各項經(jīng)費支出,都嚴格遵守各項財經(jīng)紀律和財務軌制,無亂之濫用和浪費鋪張等現(xiàn)象。對于大額款項支出,均有經(jīng)由經(jīng)辦人、證實人簽字,對于涉及基建等項目的支出,都附有合同、結算表和其他相關材料。

9、各校對于學校的資產增減,都做了較好的登記,做到出入有據(jù)。

10、作為財務核算點,嚴格按規(guī)定辦理支付各學校的帳務,能規(guī)范辦理各種支付業(yè)務和帳務處理,能及時向各學校反饋財務信息。

二、經(jīng)驗與做法

積極開展“財務規(guī)范化檢查”工作是全面貫徹黨的__大精神,落實科學發(fā)展觀,嚴肅財經(jīng)紀律,規(guī)范財經(jīng)行為,提高資金使效益的一項重大舉措。農場教育總支認真按照區(qū)教育局《關于開展全區(qū)中小學財務規(guī)范化檢查的通知》的相關要求,深入推進財經(jīng)管理制度化、規(guī)范化、精細化,促進教育事業(yè)又好又快發(fā)展,辦好人民滿意的教育。

1、宣傳發(fā)動,統(tǒng)一思想。自黃陂區(qū)教育局分別召開財務規(guī)范化檢查的工作會后,農場總支迅速召開了班子成員會和全體校長、書記會。深入學習了區(qū)教育局《關于開展全區(qū)中小學財務規(guī)范化檢查的通知》??傊泟⒈笠蟠蠹艺J真學習有關文件和會議精神,正確認識開展此項活動的重大意義,要求大家要認真對待專項檢查工作,明確財務規(guī)范化工作是深入貫徹落實黨的__大精神,加強廉政建設,從源頭上遏制和防止腐敗,規(guī)范財務收支活動的重要舉措,是教育和保護干部的需要。要求大家,對照“自查自糾表”認真開展自查自糾,做到不走過場,不留死角,及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。

2、成立專班,明確責任。

成立武湖農場教育總支財務規(guī)范自查自糾專項治理工作領導小組:

組長:劉斌

成員:陳啟業(yè)

陳代千

馮漢文

占才斌

周謀新

曾微

杜紹兵

農場所屬學校按總支方案要求也相應成立財務規(guī)范專項治理工作小組,制定工作方案,實行工作責任制。總務室,財會室均按區(qū)教育局文件要求在各校范圍內開展自查自糾,發(fā)現(xiàn)問題及時整改。

3、廣泛宣傳,形成氛圍。通過辦專欄、掛橫幅、廣播、黑板報等措施,在整個校園內,讓全體教職員工都能了解財務規(guī)范化檢查的內容,對照自身可以更好地查找問題。通過廣泛地宣傳,全體教師對財務規(guī)范化的目的、意義有了全面地認識,廉潔從教的行為得到增強。與此同時,各學校召開家長會廣泛聽取意見,深入了解學校工作中的不足,積極爭取家長和學生的配合,強化工作的針對性和實效性。

4、對照要求,自查自糾對照區(qū)教育局工作文件精神及“財務規(guī)范化檢查”中的10項內容,積極開展自查自糾活動。

三、問題及整改

通過農場教育總支專班和所屬學校專班認真細致的清理檢查,目前雖然尚未發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀的現(xiàn)象,但通過清理檢查,進一步加強了我場各學校財務規(guī)范化管理,嚴肅了財經(jīng)紀律,加強了對各學校領導干部的法制教育,強化了財務監(jiān)管職能,確保了各項資金收之合法,用之有據(jù),查之有憑,使用更加科學、規(guī)范。在自查、自糾活動中,我們也發(fā)現(xiàn),為了方便各學校報帳,在沒有違反大原則地前提下,對于較小額帳目,我們偶爾開綠燈,沒有嚴格按規(guī)定執(zhí)行,造成財務管理上的不夠規(guī)范、嚴謹。對照本次檢查,我們知曉其中不妥,今天將一定加以改正。

在今后的工作中,我們將會進一步完善相關財務制度,全面分析和總結財務管理中存在的問題,并認真做好整改,力爭做到清理工作不留死角,進一步規(guī)范財務管理,完善財務工作。

第十篇 鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財務自查報告1150字

____衛(wèi)生局:

根據(jù)縣局《關于縣鄉(xiāng)醫(yī)療衛(wèi)生單位20__年度財政財務收支情況進行自查的通知》的要求,_____衛(wèi)生院按照自查的范圍和項目,結合本院20__年的實際情況,逐條對照,認真核查,現(xiàn)將自查結果作以匯報:

一、財務管理內控機制建設及制度執(zhí)行情況

1、本院按照《會計法》及《醫(yī)院會計制度》的要求建立健全了財務制度。先后制定了《財務工作制度》、《會計監(jiān)督制度》、《現(xiàn)金管理制度》、《原始憑證管理制度》、《財務報銷制度》、《會計檔案管理制度》等,做到有章可循。

2、財務收支實行一簽三審制度審批制度。醫(yī)院設專職會計1人、出納1人,會計、出納嚴格依照錢賬分管的內控原則開展日常工作。

二、預算執(zhí)行和會計核算情況

1、本院按照《基層醫(yī)療衛(wèi)生機構會計制度》及權責發(fā)生制原則,采用復式記帳法按月具實、合法進行會計帳務外理,未發(fā)生滯留、挪用專項資金(包括合療、醫(yī)保等???現(xiàn)象,日常業(yè)務收入無坐支、私設小金庫和虛列支出等行為。

4、20__年收支結余:20__年年末結余14萬元,提取專用基金(職工福利基金)6萬元,轉入事業(yè)基金8萬元。

三、預算外資金收支管理情況:

由于本院業(yè)務用房20__年拆除重建,未開展住院業(yè)務,本院對下屬的____門診(1-6月)____門診部(1-9月)給予60%的基本工資和60%的津貼撥款,差額部分及費用由各點獨立核算。從報表反映出來的總體情況是:職工的全額工資和全部津貼全部到位,未增加新的債務,達到收支兩條線的運行模式,無坐支、隱瞞、亂開支、亂發(fā)資金津貼等現(xiàn)象。

總院人員工資、津貼按績效考核并堅持按月向縣局送審后發(fā)放,差旅費、電話費、招待費等所有費用開支均參照相關部門規(guī)定的標準進行列支,并實行經(jīng)辦人、院長、財務簽審小組三簽字,無揮霍浪費現(xiàn)象。

四、銀行帳號開設和管理

全院共按照規(guī)定的審批程序開立了基本帳戶、專用專戶、國債項目資金專戶、全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生系統(tǒng)退休人員工資專戶四個賬戶。不存在私開賬戶情況。

五、預算內外票據(jù)管理、使用及物價政策執(zhí)行情況

總院對在財政部門領用的門診、住院發(fā)票由專人負責任管理,實行驗舊領新,對各點的票據(jù)領用建立了詳細臺帳,保證了票據(jù)的安全。醫(yī)療收費標準、范圍和藥品加價嚴格按物部門的規(guī)定操作,20__年8月份順利通過了縣物價局的全面檢查。衛(wèi)生監(jiān)督檢查工作做到依法辦事,無亂收費、亂罰款行為。

六、專項資金的管理使用

合療、孕娩補助等專項資金嚴格按照縣局相關文件要求,在收到款項后三天內轉帳支付。上報補助資料真實,既不存在虛報冒領、惡意套取,也不存在滯留、擠占、挪用。

七、資產管理情況:

因___門診于20__年7月遷至總院,除購置了辦公桌椅、空調、打印機外,未購置大的固定資產。

20__年省配村衛(wèi)生室資產25套,按衛(wèi)生廳要求納入醫(yī)院財產管理,現(xiàn)已按照縣局的發(fā)放名單發(fā)到相應的村衛(wèi)生室,20__年醫(yī)院逐衛(wèi)生室進行財產清查,并簽定了使用協(xié)議,明確了醫(yī)院與村衛(wèi)生室對所配資產的權利和義務。

第十一篇 行政事業(yè)單位財務自查報告3100字

市人民政府:

我市行政事業(yè)單位的財務大檢查工作,按照國務院和市人民政府的部署,于一九八三年九月底十月初全面展開,到目前為止,市屬各單位和各區(qū)、縣分別進行了自查,各級財政、審計部門和主管部門還組織力量,進行了重點檢查。這次檢查涉及到市屬部門、各區(qū)、縣和兩千多個基層單位。據(jù)不完全統(tǒng)計,其中有70%左右的單位存在著不同程度的違反財經(jīng)紀律問題,違紀金額達三百二十萬元。

在這次檢查中,多數(shù)單位態(tài)度是積極的,不少單位的領導親自主持研究部署,發(fā)動群眾,分析財務管理和收支中的問題,并組織財會部門深入基層進行檢查,并及時提出處理意見。市教育局除發(fā)動所屬單位自查外,財務部門還對所屬單位全部進行了檢查,工作比較深入。但是也有少數(shù)單位進展緩慢,工作被動,敷衍塞責,個別單位甚至弄虛作假,欺上瞞下?,F(xiàn)在,各單位正在整理匯總自查情況和進行處理工作。從檢查的結果看,行政事業(yè)單位的財務管理工作主流是好的。但是,由于管理水平還不適應形勢發(fā)展的需要,加之不正之風的影響,違反財經(jīng)紀律的現(xiàn)象仍不斷出現(xiàn),有些情況還比較嚴重。主要表現(xiàn)是:

一、以種種手段化公為私或者損公肥私。近幾年,事業(yè)經(jīng)費雖然比較緊張,但有關方面還是盡可能的擠出了一些錢,舉辦了一些群眾急需的事業(yè)。但有些單位卻把這些事業(yè)作為謀利手段。如:小學辦學前班本來是利用多余的人員和設備開展學前教育,并為群眾解決后顧之憂的好措施,但有些學校卻將此辦成了“集體班”,按集體幼兒園的標準收費,增加的收費要家長向單位報銷;國辦幼兒園出現(xiàn)了“議價班”;體育場出現(xiàn)了私分旱冰場收入;有些市政工程隊把工程款存到街道服務隊,然后套取現(xiàn)金,街道服務隊從中提取1-5%的手續(xù)費,工程隊將所余部分以種種名義分給職工。

二、濫發(fā)衣料、工作服。有的單位自行提高了發(fā)放工作服的標準、質量;有的單位根本不應發(fā)放工作服,卻私自發(fā)了化纖服裝或毛料服裝,塘沽區(qū)有十二所幼兒園所,在市人民政府關于檢查處理濫發(fā)服裝的文件發(fā)布以后,搶發(fā)了毛料服裝。據(jù)初步統(tǒng)計,有九十五個行政事業(yè)單位違反規(guī)定發(fā)放了衣料、服裝,共開支五十一萬元。其中有和平區(qū)教育系統(tǒng)的四十個單位,開支十四萬多元。

三、巧立名目,濫發(fā)獎金、補助、津貼、實物。行政事業(yè)單位的獎金發(fā)放辦法,市人民政府已有明確規(guī)定,但有些單位不按規(guī)定執(zhí)行,巧立名目發(fā)放各種獎金、補助、津貼、實物。如:寒假獎、暑假獎、學期獎、節(jié)日獎、子女教育補助、崗位津貼、計劃生育手術補助等。有的單位以收入不入帳或造假帳的辦法私分公款。有的中學把行政預算的福利基金多次轉給工會,然后以工會活動費的名義分給職工。行政單位財務自查雙篇報告。發(fā)放實物的品種也很多,如躺椅、電鍍椅、棉大衣、雨衣、蚊帳、鋁鍋、保溫瓶、書包、茶葉、醬牛肉、熏雞、小肚、火腿腸、奶粉、罐頭等。亂發(fā)實物的資金來源,主要是勤工儉學收入,辦業(yè)余學校、補習班的學雜費收入或其他預算外資金。

四、公費旅游。有的借出差的機會游山玩水,有的以各種名義外出參觀。據(jù)不完全統(tǒng)計,檢查出來的公費旅游共一千二百多起。河東、南開兩個區(qū)所屬十四個單位公費旅游涉及一千一百八十一人,到過十七個地區(qū)。有的還是區(qū)領導批準或參加的。漢沽區(qū)衛(wèi)生局組織醫(yī)務人員在海濱進行心血管病調查,結束后到薊縣、北戴河旅游五天。有的單位在組織公費旅游的同時,對沒有參加旅游的人員還發(fā)了“旅游補助費”。

五、私設“小錢柜”。有些單位采取收入不入帳,私自提高收費標準或虛列開支等辦法截留公款。私設“小錢柜”或以個人名義存入銀行。這類問題在有預算外收入的單位最多。紅橋區(qū)一所中學就采取開收據(jù)不入帳、不開收據(jù)不走帳和隨收隨支等手段,將校辦工廠賣銅灰的業(yè)務收入和學校出租教室的住宿費收入、學生賠償費收入,虛列開支私分一萬二千八百多元,以個人名義和儲金會名義分別存入銀行。紅橋區(qū)教育局體衛(wèi)科組織學生透視付給某中學的透視機折舊費,學校則作為“小錢柜”,事后以補助的名義私分給職工。

六、亂攤派、亂收費、牟取非法收入。有些單位隨便提高收費標準;有些費用應該統(tǒng)一報銷,卻要由所在單位報銷;國辦學校業(yè)余班隨便提高收費,有的業(yè)余學校一學期收費三十元;借用學校教室,有的一間教室一個月收租金五十元。派出所收治安費;有些醫(yī)療部門自費藥品不自費,西于莊衛(wèi)生院亂開自費藥品,隨便記入醫(yī)療費聯(lián)單,并私分了蚊香九千盒、衛(wèi)生紙四千一百卷、紅梅飲四千瓶等自費藥品,共達二萬四千多元。

七、用事業(yè)經(jīng)費搞基本建設。當前,各級行政事業(yè)經(jīng)費比較緊張,各單位也經(jīng)常反映經(jīng)費困難,但仍有些單位用經(jīng)費搞基本建設。市體委用體育經(jīng)費蓋了職工宿舍;寶坻縣教育局用教育事業(yè)費給局里蓋了辦公室,開支四萬多元

八、帳目不清、管理混亂。從這次財務大檢查的情況看,基層財務管理力量十分薄弱、帳目不清、管理混亂的現(xiàn)象不是個別的,給違法亂紀甚至貪污盜竊造成了可乘之機。四十二中學校辦工廠五年不記帳;六十五中學有幾筆帳款下落不明,校辦工廠冶煉銅差幾十噸對不上數(shù);市中心婦產科醫(yī)院帳款不符,差幾百元,這些混亂現(xiàn)象,有些可能涉及到經(jīng)濟犯罪問題。

對于上述這些問題,多數(shù)單位是重視的,并及時按照國務院和市人民政府的指示精神進行了處理。紅橋區(qū)、河西區(qū)還分別在區(qū)委、區(qū)政府和區(qū)紀檢籌備組的主持下,選擇典型案例召開了處理大會,維護了財經(jīng)紀律,教育了群眾,改進了管理,取得了良好的效果。但也有一些單位仍持觀望態(tài)度,不是從全國“一盤棋”的思想出發(fā),而是把亂發(fā)獎金實物看作是群眾得點實惠,把“小錢柜”之類看作是“自主權”,對于違反財經(jīng)紀律的問題不積極處理,甚至對已經(jīng)明確的處理辦法還在考慮打折扣。這些情況必須嚴肅對待。首先是單位的領導和責任者,要主動承擔責任,要負責查明事情的真象、產生的原因并認真進行自我檢查,從中吸取經(jīng)驗教訓,并提出改進的方案。把財務管理整頓好,并把事業(yè)引向正常發(fā)展的軌道。同時,對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題要嚴肅認真的進行處理,不能搞“下不為例”。要以中央、國務院和市人民政府及有關部門的規(guī)定為依據(jù),本著自查出來的從寬,檢查出來的從嚴;主動檢查的從寬,弄虛做假、隱瞞不報的從嚴;由于認識不明確違犯了制度的從寬,明知故犯的從嚴的精神,一般按以下原則分別處理:

一、凡屬非法牟取的收入,由同級財政沒收交庫;自立章法規(guī)定的標準,立即停止執(zhí)行;凡屬挪用經(jīng)費搞基本建設或其他非法開支的,一般要從一九八四年經(jīng)費中抵扣。

二、對于濫發(fā)衣料、廠服的問題,必須按照市人民政府辦公廳津政辦發(fā)〔1983〕147號文件的要求嚴格執(zhí)行。不準與委托商店合謀弄虛作假,采取“就地作價處理”的辦法。

三、獎金、津貼、補助應按市人民政府的規(guī)定和有關標準執(zhí)行。亂發(fā)實物、獎金和補助的,原則上應當退回??紤]到各單位的具體情況不同,并照顧職工償還能力,可以采取分期扣回或酌情減免一部份的辦法,但單位的領導干部和責任者必須全部扣回??刍仄谙拮钸t不得超過一九八四年年底。具體扣還辦法,由單位提出意見,按隸屬關系報主管部門批準。

四、對于私設的“小錢柜”,要按照市人民政府的有關規(guī)定進行清理。一切公款都必須按規(guī)定入帳,屬于劃預算內為預算外的應當劃回預算內;屬于按規(guī)定應列入預算外管理的應按規(guī)定用途使用;用個人名義或其他方式私設的“小錢柜”,一律追回,上交財政部門。

五、各區(qū)、縣、局已經(jīng)對其所屬單位違紀問題做過處理決定的,如與上述意見沒有原則出入的,一般可仍按其原處理決定辦理。各單位對于這次財務檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和處理情況,應寫出書面報告連同附表匯總上報。

以上報告,如無不妥,請批轉有關單位執(zhí)行。

第十二篇 學校財務管理情況的自查報告1150字

學校財務管理情況的自查報告

為深入貫徹落實國家、省、市關于治理中小學亂收費問題的指示精神,進一步規(guī)范中小學收費行為,加強財務監(jiān)督和管理,嚴肅財經(jīng)紀律,提高學校資金使用效益,促進我校教育教學事業(yè)健康發(fā)展,對我校財務管理情況自查如下:

一、強化學校收費行為的管理

1、嚴格執(zhí)行“一證、一卡、一單、兩公開、四統(tǒng)一”的收費管理制度。一證,學校憑物價部門的《中小學收費許可證》收費;一卡,學生憑《中小學收費公開卡》繳費;一單,學校憑《收費結算清單》與學生結算;兩公開,公開收費標準,公開收費的使用情況;四統(tǒng)一,統(tǒng)一收費時間,統(tǒng)一收費項目,統(tǒng)一收費標準,統(tǒng)一使用財政部門印制的收費票據(jù)。經(jīng)過學校自查,無發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標準、卡外收費現(xiàn)象,嚴格按照萊教便函(2002)62、66號文件執(zhí)行,上級禁止的學后服務費、班費,我們堅決停收。

2、學校認真實行收費公開制度。學校收費前,能通過校務公開欄、宣傳欄、廣播等形式,將收費政策、項目、標準在校外公示,接受師生和學生家長的'監(jiān)督。

3、學生微機上機費、語音上機費能保證上足課時。

4、進校書刊都能按煙臺市教育局審定的用書目錄征訂,學校所定的課本目錄都由上級教育主管部門審批后,在由新華書店征訂,除教材以外的其他書刊,堅持學生自愿的原則,無強制向學生攤派或變相攤派學習輔導資料及其它用品現(xiàn)象。

5、我校認真落實《關于建立健全中小學家庭貧困學生助學金和減免學雜費制度的通知》精神,對家庭經(jīng)濟困難學生進行摸底排查,使家庭經(jīng)濟困難學生得到減免雜費、享受助學金補足,并將享受減免學雜費學生名單、減免數(shù)額在校內張榜公布,接受社會各界監(jiān)督。

6、學生參加平安保險,堅持自愿的原則,沒有硬性規(guī)定學生必須統(tǒng)一著裝穿校服,沒有強行安排學生統(tǒng)一購買學習生活用品。

二、加強對中小學收費資金的管理,保證學校日常開支順利進行

1、為了加強財務管理,實行財務監(jiān)督,每次收費我校安排兩名收費人員,一人管錢,一人管帳。并請銀行辦事員協(xié)助,組成三人收費小組,及時準確完成收費工作,把所有收費全部上繳教委財務。

2、所收取的費用全部交給區(qū)教委財務,學校、班級、教師無截流、坐支現(xiàn)象。

3、每學年開始,學校都能制定學年財務工作計劃,通盤考慮,全面管理,能合理使用有限資金,集中力量,加大學校教學設備投入。每月份都能合理收支計劃,由上級財務部門批準后才能具體實施,做到收支活動心中有數(shù),從不盲目開支。

4、學校有理財小組,能監(jiān)督學校財務工作,有財務制度,大項開支有審批、教代會通過制度。

雖然我們都能按照上級要求去做,但是由于我們工作能力所限,對上級精神領會不透,也可能在工作中有一些失誤的地方,以后我們要糾正錯誤做法,規(guī)范工作行為,管理好學校財務工作。

局財務自查報告十二篇

財政局自查報告按照縣財政局的要求,饒河鎮(zhèn)財政所本著實事求是的原則,進行了全面自查。切實把財務管理和實際情況相結合,對好的經(jīng)驗,進行總結,對存在的問題,積極改進,從而夯實饒河鎮(zhèn)財政所的財務基礎工作?,F(xiàn)將自查情況匯報如下:一、總體工作情況(一)加強綜合管理,健全財務管理崗位職責設置嚴格執(zhí)行財務工作規(guī)程,全面提升財務工作質量,明確各個崗位責職,使財務管理的各項制度進一步得到落實。能夠按照《會計法》的有關規(guī)定從事會計工作,配備財務人員,財會人員具有一定的專業(yè)理論素質和較強業(yè)務工作能力,工作中真正做到報表的及時性,
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