會計核算科-崗位職責（7篇范文）

第1篇 會計核算科-崗位職責

直屬財務部經理管理的會計核算科,其部門職責、權限、性質等都有哪些呢詳細的崗位職責有哪些內容呢請看以下詳細的會計核算科崗位職責資料:

部門名稱:會計核算科

直接上級:財務部經理

下屬部門:固定資產核算崗位,材料核算崗位,工資核算崗位,成本費用核算崗位,無形資產和遞延資產核算崗位

部門性質:會計成本費用核算,成本管理。

管理權限:受財務部部長委托,行使對財務部的成本費用核算整過程的核算和監(jiān)督管理。

管理職能;嚴格按照成本核算辦法規(guī)定,正確歸集,分配生產費用,計算產品成本,編制成本費用報表,進行成本費用的分析和考核,對所承擔的工作負責。

具備條件:

1、堅持原則,廉潔奉公;

2、具有會計專業(yè)技術資格;

3、主要一個單位或者單位內一個重要方面的財務工作時間不少于二年;

4、熟悉國家的財經法律、法規(guī)、規(guī)章和方針、政策,掌握本行業(yè)業(yè)務管理的有關知識;

5、有較強的組織能力;

6、身體狀況能夠適應本職工要求。

職業(yè)道德:

1、敬業(yè)愛崗;

2、熱愛本職工作;

3、依法辦事;

4、客觀公正;

5、搞好服務;

6、保守秘密;

主要職責:

1、服從財務部部長對會計核算工作的要求和指導,一切工作在財務部部長的指導下展開,一切管理行為向財務部部長負責;

2、每年根據公司制訂方針、計劃及目標,確定成本控制目標,層層落實分解到各生產車間及班組,并組織推動并督促檢查各車間班組做好成本核算工作,做到人人動腦筋,個個算成本,保證完成和超額完成成本計劃,保證公司總目標的實現(xiàn)。

3、制訂和組織執(zhí)行全公司的成本管理制度,進行成本預測,編制成本預算;加強成本控制,核算產品成本;編制成本費用報表,檢查考核綜合分析公司成本計劃的完成情況及增產節(jié)約經濟效果,組織和指導各車間開展成本管理工作,總結推廣先進經驗。并協(xié)助有關部門建立在產品臺賬和半產品成品登記簿,在產品的內部轉移和半產品的出庫、入庫都要認真登記,對在產品和自制半產品要定期盤點,做到賬實相符。采取多種形式開展部門、車間、班組的群眾性經濟核算,貫徹經濟責任制。

4、會同勞資部門,嚴格按照規(guī)定掌握使用工資總額,分析工資計劃的執(zhí)行情況,對于違反工資計劃,以及按照規(guī)定預發(fā),濫發(fā)工資及津貼的行為應預以制止,或向財務部部長和有關領導報告。

5、審核工資計算表,辦理代扣款項,發(fā)放工資后,要及時收回;經簽名的工資計算表,作為原始憑據入賬。

6、制訂固定資產目錄,進行固定資產折舊的分類核算。對列作固定資產管理,按類別和部門列示,一式二份,一份由設備動力科保管,一份由財務部門保管,每月設備動力科應將固定資產的增減數(shù)量及保存地點報財務會計核算科,做到賬實相符。

7、會計核算科組織使用部門,設備動力科每年對固定資產進行清查盤點,發(fā)現(xiàn)盈虧要清查原因,在未查明之前不得輕易處理,待查明原因后經法定代表人批準,進行賬務處理。

8、擬定材料管理與核算的實施辦法,對于原材料,燃料、包裝物等材料的收發(fā),領退和保管,都要制定手續(xù)和制度,明確責任。

9、認真審核材料供應計劃和供貸合同,防止盲目采購,對超計劃用款,要經過總經理批準。

10、參與庫存材料的清查盤點。對盤盈、盤虧和報廢的材料要查明原因,分別不同情況經過批準后進行賬務處理。

11、要經常深入了解材料的儲備情況,對于超過正常儲備和呆滯積壓的材料,要分析原因,提出處理意見,報總經理批準后處理。

12、完成領導交辦的其他工作。

部門名稱:財務科

直接上級:財務部經理

下屬部門:出納、往來結算、流動資金核算崗位、財務成果核算崗位

部門性質:負責日?，F(xiàn)金及銀行的往來結算。

管理權限:現(xiàn)金及銀行的結算,辦理銷售款項業(yè)務結算,負責對其他應收、應付、暫付款項的核算。

管理職能;辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務,登記現(xiàn)金和銀行日記賬,編制日報表。負責保管現(xiàn)金和各種有價證券及印章,空白收據和支票。

具備條件:

1、堅持原則,廉潔奉公;

2、具有會計專業(yè)技術資格;

3、主要一個單位或者單位內一個重要方面的財務工作時間不少于二年;

4、熟悉國家的財經法律、法規(guī)、規(guī)章和方針、政策,掌握本行業(yè)業(yè)務管理的有關知識;

5、有較強的組織能力;

6、身體狀況能夠適應本職工要求。

職業(yè)道德:

1、敬業(yè)愛崗;

2、熱愛本職工作;

3、依法辦事;

4、客觀公正;

5、搞好服務;

6、保守秘密;

主要職責:

1、嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度的規(guī)定,根據稽核人員審核簽章的收付憑證進行復核。檢查出納人員辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務的合法性。

2、檢查核對現(xiàn)金賬面余額與庫存現(xiàn)金是否相符,銀行存款賬面余額與銀行對賬單是否相符,

3、嚴格按照財經法規(guī)、財務制度和費用計劃報銷費用,對違反抽和超過費用計劃的,予以制止。

4、及時組織好債權、債務的清理工作。年終月末,對確實無法收回的應收款項和無法支付的應付款項,應查明原因,報總經理批準后處理。

5、擬訂流動資金管理與核算實施方法,并組織有關部門貫徹執(zhí)行。

6、編制現(xiàn)金收點計攻銀行借款計劃。

7、負責流動資金調度,組織流動資金供應,考核流動資金使用效果。

8、監(jiān)督銷售業(yè)務款項的結算。編制損益表,進行利潤的分析和考核。提出擴大銷售,增收節(jié)支和增加利潤的建議和措施。

9、完成領導交辦的其他工作。

第2篇 會計核算科崗位職責

直接上級：財務部經理；

下屬部門：固定資產核算崗位，材料核算崗位，工資核算崗位，成本費用核算崗位，無形資產和遞延資產。

部門性質：會計成本費用核算，成本管理；

管理權限：受財務部部長委托，行使對財務部的成本費用核算整過程的核算和監(jiān)督管理；

管理職能；嚴格按照成本核算辦法規(guī)定，正確歸集，分配生產費用，計算產品成本，編制成本費用報表，進行成本費用的分析和考核，對所承擔的工作負責。

具備條件：1。堅持原則，廉潔奉公；

2．具有會計專業(yè)技術資格；

3．主要一個單位或者單位內一個重要方面的財務工作時間不少于二年；

4．熟悉國家的財經法律、法規(guī)、規(guī)章和方針、政策，掌握本行業(yè)業(yè)務管理的有關知識；

5．有較強的組織能力；

6．身體狀況能夠適應本職工要求。

職業(yè)道德：

1．敬業(yè)愛崗；

2．熱愛本職工作；

3．依法辦事；

4．客觀公正；

5．搞好服務；

6．保守秘密；

主要職責：

1．服從財務部部長對會計核算工作的要求和指導，一切工作在財務部部長的指導下展開，一切管理行為向財務部部長負責；

2．每年根據公司制訂方針、計劃及目標，確定成本控制目標，層層落實分解到各生產車間及班組，并組織推動并督促檢查各車間班組做好成本核算工作，做到人人動腦筋，個個算成本，保證完成和超額完成成本計劃，保證公司總目標的實現(xiàn)。

3．制訂和組織執(zhí)行全公司的成本管理制度，進行成本預測，編制成本預算；加強成本控制，核算產品成本；編制成本費用報表，檢查考核綜合分析公司成本計劃的完成情況及增產節(jié)約經濟效果，組織和指導各車間開展成本管理工作，總結推廣先進經驗。并協(xié)助有關部門建立在產品臺賬和半產品成品登記簿，在產品的內部轉移和半產品的出庫、入庫都要認真登記，對在產品和自制半產品要定期盤點，做到賬實相符。采取多種形式開展部門、車間、班組的群眾性經濟核算，貫徹經濟責任制。

4．會同勞資部門，嚴格按照規(guī)定掌握使用工資總額，分析工資計劃的執(zhí)行情況，對于違反工資計劃，以及按照規(guī)定預發(fā)，濫發(fā)工資及津貼的行為應預以制止，或向財務部部長和有關領導報告。

5．審核工資計算表，辦理代扣款項，發(fā)放工資后，要及時收回；經簽名的工資計算表，作為原始憑據入賬。

6．制訂固定資產目錄，進行固定資產折舊的分類核算。對列作固定資產管理，按類別和部門列示，一式二份，一份由設備動力科保管，一份由財務部門保管，每月設備動力科應將固定資產的增減數(shù)量及保存地點報財務會計核算科，做到賬實相符。

7．會計核算科組織使用部門，設備動力科每年對固定資產進行清查盤點，發(fā)現(xiàn)盈虧要清查原因，在未查明之前不得輕易處理，待查明原因后經法定代表人批準，進行賬務處理。

8．擬定材料管理與核算的實施辦法，對于原材料，燃料、包裝物等材料的收發(fā)，領退和保管，都要制定手續(xù)和制度，明確責任。

9．認真審核材料供應計劃和供貸合同，防止盲目采購，對超計劃用款，要經過總經理批準。

10．參與庫存材料的清查盤點。對盤盈、盤虧和報廢的材料要查明原因，分別不同情況經過批準后進行賬務處理。

11．要經常深入了解材料的儲備情況，對于超過正常儲備和呆滯積壓的材料，要分析原因，提出處理意見，報總經理批準后處理。

12．完成領導交辦的其他工作

第3篇 某大學會計核算科崗位職責

大學會計核算科崗位職責

1、根據高校會計制度要求,正確設置會計科目,進行會計核算,做到處理及時、核算準確、科目正確;

2、按財經法規(guī)制度規(guī)定,嚴格審核報銷業(yè)務內容和范圍,審核原始憑證,制作會計憑證;

3、按會計制度要求,現(xiàn)場復核已制作的會計憑證,力求做到會計憑證的填制準確合規(guī);

4、各類往來款項的核算與管理,及時催報、清欠往來款項;

5、嚴格預算管理,按照年度預算分配數(shù)額和項目控制經費使用額度和支出范圍;

6、負責登記并核對現(xiàn)金日記賬;管好現(xiàn)金、有價證券、重要空白單證及財務印鑒,確保安全;

7、及時進行銀行對賬,按月編制銀行存款余額調節(jié)表;

8、定期編制會計報表,按時編制年度決算報表;

9、代扣工資所得以外的個人所得稅;

10、學校財務管理系統(tǒng)(含各類財務管理軟件、銀行對帳系統(tǒng)、綜合查詢系統(tǒng)等)的安裝、調試、維護和完善工作;

11、按會計制度要求,每日結帳;及時備份數(shù)據,保證財務數(shù)據安全;負責軟盤、硬件及各種應用軟件的保管;

12、國庫集中支付網上申請及對賬,政府采購項目網上申報與管理;

13、非稅收入核算與上繳,財政專戶與零余額賬戶管理;

14、工會財務會計核算及管理;

15、處里交辦的其他任務。

科室人員:

第4篇 會計核算科工作崗位職責

直接上級:財務部經理;

下屬部門:固定資產核算崗位,材料核算崗位,工資核算崗位,成本費用核算崗位,無形資產和遞延資產。

部門性質:會計成本費用核算,成本管理;

管理權限:受財務部部長委托,行使對財務部的成本費用核算整過程的核算和監(jiān)督管理;

管理職能;嚴格按照成本核算辦法規(guī)定,正確歸集,分配生產費用,計算產品成本,編制成本費用報表,進行成本費用的分析和考核,對所承擔的工作負責。

具備條件:1。堅持原則,廉潔奉公;

2.具有會計專業(yè)技術資格;

3.主要一個單位或者單位內一個重要方面的財務工作時間不少于二年;

4.熟悉國家的財經法律、法規(guī)、規(guī)章和方針、政策,掌握本行業(yè)業(yè)務管理的有關知識;

5.有較強的組織能力;

6.身體狀況能夠適應本職工要求。

職業(yè)道德:

1.敬業(yè)愛崗;

2.熱愛本職工作;

3.依法辦事;

4.客觀公正;

5.搞好服務;

6.保守秘密;

主要職責:

1.服從財務部部長對會計核算工作的要求和指導,一切工作在財務部部長的指導下展開,一切管理行為向財務部部長負責;

2.每年根據公司制訂方針、計劃及目標,確定成本控制目標,層層落實分解到各生產車間及班組,并組織推動并督促檢查各車間班組做好成本核算工作,做到人人動腦筋,個個算成本,保證完成和超額完成成本計劃,保證公司總目標的實現(xiàn)。

3.制訂和組織執(zhí)行全公司的成本管理制度,進行成本預測,編制成本預算;加強成本控制,核算產品成本;編制成本費用報表,檢查考核綜合分析公司成本計劃的完成情況及增產節(jié)約經濟效果,組織和指導各車間開展成本管理工作,總結推廣先進經驗。并協(xié)助有關部門建立在產品臺賬和半產品成品登記簿,在產品的內部轉移和半產品的出庫、入庫都要認真登記,對在產品和自制半產品要定期盤點,做到賬實相符。采取多種形式開展部門、車間、班組的群眾性經濟核算,貫徹經濟責任制。

4.會同勞資部門,嚴格按照規(guī)定掌握使用工資總額,分析工資計劃的執(zhí)行情況,對于違反工資計劃,以及按照規(guī)定預發(fā),濫發(fā)工資及津貼的行為應預以制止,或向財務部部長和有關領導報告。

5.審核工資計算表,辦理代扣款項,發(fā)放工資后,要及時收回;經簽名的工資計算表,作為原始憑據入賬。

6.制訂固定資產目錄,進行固定資產折舊的分類核算。對列作固定資產管理,按類別和部門列示,一式二份,一份由設備動力科保管,一份由財務部門保管,每月設備動力科應將固定資產的增減數(shù)量及保存地點報財務會計核算科,做到賬實相符。

7.會計核算科組織使用部門,設備動力科每年對固定資產進行清查盤點,發(fā)現(xiàn)盈虧要清查原因,在未查明之前不得輕易處理,待查明原因后經法定代表人批準,進行賬務處理。

8.擬定材料管理與核算的實施辦法,對于原材料,燃料、包裝物等材料的收發(fā),領退和保管,都要制定手續(xù)和制度,明確責任。

9.認真審核材料供應計劃和供貸合同,防止盲目采購,對超計劃用款,要經過總經理批準。

10.參與庫存材料的清查盤點。對盤盈、盤虧和報廢的材料要查明原因,分別不同情況經過批準后進行賬務處理。

11.要經常深入了解材料的儲備情況,對于超過正常儲備和呆滯積壓的材料,要分析原因,提出處理意見,報總經理批準后處理。

12.完成領導交辦的其他工作

第5篇 會計核算科科長崗位職責

崗位名稱:會計核算科科長

直接上級:財務部經理

下屬人員:材料核算員、工資核算員、成本費用核算員

崗位性質:全面主持會計核算科的工作

管理權限:對本科職責范圍內的工作有指導、指揮、協(xié)調、監(jiān)督管理的權力

管理責任:對所承擔的工作全面負責

主要職責:

嚴格服從財務部長領導,一切管理行為向財務部長負責;

草擬本科的工作計劃和目標;

負責制訂和執(zhí)行公司的成本管理;

會同勞資部門搞好工資計劃,并檢查、監(jiān)督其執(zhí)行情況;

負責審核工資計算,并辦理工資發(fā)放及代扣款項;

負責制訂固定資產目錄,并做好資產折舊核算;

負責組織好公司固定資產的清查盤點工作;

負責擬定材料管理與核算的實施辦法;

負責審核材料供應計劃和供貸合同;

有對下屬的人事推薦權和考核、評價權;

定期組織對科里工作進行評價;

完成公司領導臨時交辦的其他工作任務。

崗位要求:

具有大專文化程度和會計專業(yè)技術資格;

熟悉國家的財經法律、法規(guī)、規(guī)章和方針政策;

有較強的管理組織能力和工作責任感、事業(yè)心。

參加會議:

參加財務部門業(yè)務工作會;

參加公司召開科級以上的會議;

參加公司月季年度的有關會議。

第6篇 建筑學院會計核算科科長崗位職責

建筑工程學院會計核算科科長崗位職責(4):

一、認真貫徹執(zhí)行黨和國家的各項財經政策、法規(guī)及制度,做好會計核算科日常管理工作,發(fā)揮會計核算反映職能、核算職能和監(jiān)督職能作用,為學校管好財理好財,及時提供準確信息。

二、更新知識,更新觀念,用先進的理念管理會計核算工作。

三、堅持預算的嚴肅性,各項支出必須嚴格按預算執(zhí)行,以收定支,嚴禁超預算支出。

四、研究在處理業(yè)務工作中存在的問題,正確使用會計科目,保證會計信息真實、可靠、完整。

五、及時、準確、完整地編制日、季、年度決算報表,并按規(guī)定上報領導和上級有關部門。

六、健全指標包干賬的管理,實行動態(tài)跟蹤,嚴禁超支。

七、配合人事部門,準確核實實有職工人數(shù),按照工資的等級和標準,計算工資數(shù)額,保證及時發(fā)放。

八、負責基建財務管理、基建撥款、基建決算報表等項管理工作。

九、負責學生政策性補貼的審核發(fā)放,以及全校學生獎貸資金的管理工作。

十、嚴格按照分配辦法,執(zhí)行學校分配方案。

十一、積極做好占用費用的收繳、利潤的上繳工作,并準確做出會計處理。

十二、妥善保管有價證券和現(xiàn)金。

十三、做好學生繳費的微機化管理和收入上繳工作。

十四、定期核對賬目,保證賬賬相符,賬表相符,賬票相符。

十五、不斷完善會計電算化管理制度,及時搞好會計電算化軟件的升級換代工作。

十六、及時清理舊賬呆賬,及時清理暫付款,加速資金周轉,提高資金使用效益。

十七、根據國家有關規(guī)定做好住房公積金的管理工作。

十八、加強會計人員職業(yè)道德教育,強化服務意識和競爭意識,嚴格崗位考核,明確責任,完善內部監(jiān)控制度,杜絕報人情賬利用崗位之便損公肥私現(xiàn)象。

十九、定期進行業(yè)務學習、業(yè)務交流、微機培訓,提高會計人員綜合業(yè)務素質。

二十、協(xié)調好與其他科室的工作關系,通力合作,搞好會計核算工作。

二十一、完成學校、處和上級業(yè)務主管部門交辦的其它臨時性工作。

第7篇 建筑學院財務處會計核算科崗位職責

建筑工程學院財務處會計核算科崗位職責:

會計核算科按照財務規(guī)章制度,主要負責經費收支、款項的收付、往來款項發(fā)生和結算、代管款項收支等工作。具體包括:

(1)現(xiàn)金收、付、存、取業(yè)務。

(2) 辦理轉賬業(yè)務,包括轉賬支票、電匯、匯票、托收。

(3)往來款項的發(fā)生、結算、催還及管理。

(4)核算經費收入及支出。

(5)核算代管款項的收支。

(6)核算專用基金的增減變動。

(7)原始憑證的審核、微機制單,憑證復核、憑證整理、裝訂及保管。

(8)各院(系)預算指標的執(zhí)行。

(9)月末與銀行對賬并編制銀行存款余額調節(jié)表。

(10) 管理學生收費系統(tǒng),統(tǒng)計分析學生交費情況,生成學生繳費數(shù)據庫。

(11) 協(xié)助學生處、成教院及各學院催促欠費生交費;與各院核對學生已交或欠費人數(shù)、金額。

(12)負責銀行劃轉學費的管理和全院票據的購買、領用、保管、催還、核銷等工作。

(13)辦理物價和銀行部門的年度驗證及票證更換。

(14)做好現(xiàn)金的安全防范,保護國家資金的安全。