某醫(yī)院物業(yè)財(cái)務(wù)管理制度
醫(yī)院物業(yè)財(cái)務(wù)管理制度
1、認(rèn)真貫徹《新會(huì)計(jì)法》,按財(cái)務(wù)核算單位和部門分別建核算,各賬目應(yīng)分別記錄、核算、登帳,手續(xù)完備、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚,以便確切地考核與評(píng)定各核算單位和部門的經(jīng)營(yíng)狀況。
2、按期記帳、報(bào)賬,在規(guī)定時(shí)間報(bào)送各種會(huì)計(jì)報(bào)表。
3、妥善保存會(huì)計(jì)檔案,接受財(cái)稅機(jī)關(guān)、上級(jí)主管部門和物業(yè)公司領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督檢查,及時(shí)提供財(cái)務(wù)資料,如實(shí)反映情況。
4、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員要認(rèn)真審核各種原始作證,遇有偽造或涂改憑證,虛報(bào)昌領(lǐng)款項(xiàng)的行為,應(yīng)拒絕受理,并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。一切原始憑證經(jīng)審核,內(nèi)容清楚、手續(xù)完備、數(shù)字無(wú)誤的,才可記帳結(jié)算。
5、報(bào)銷憑證、發(fā)票必須有物業(yè)公司領(lǐng)導(dǎo)簽字方可生效,嚴(yán)禁白條充帳。
6、一切未使用的重要空白憑證,如支票薄、現(xiàn)金收據(jù)、發(fā)貨票據(jù)、發(fā)貨票據(jù)、定額票據(jù)由專人保管,動(dòng)用時(shí)由領(lǐng)用人辦理領(lǐng)用手續(xù),每月定期結(jié)算一次,并由主管會(huì)計(jì)清查、核實(shí),定出核算制度。
7、會(huì)計(jì)每月定期為物業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)提供財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)分析,為物業(yè)公司搞經(jīng)濟(jì)效益做好參謀工作。
