項(xiàng)目用原材料管理辦法
項(xiàng)目用原材料管理規(guī)定
為切實(shí)加強(qiáng)對項(xiàng)目用料的管理，規(guī)范項(xiàng)目用料，制定本規(guī)定如下：
1.注釋：
1.1項(xiàng)目用料：指為完成客戶單個項(xiàng)目（合同、計(jì)劃、通知）生產(chǎn)所用原材料，包括：自備原材料、來料加工原材料。
1.2合同：指與客戶簽訂的項(xiàng)目合同或訂單。
1.3計(jì)劃：指客戶下達(dá)的正式書面（或電子版）項(xiàng)目計(jì)劃。
1.4通知：指客戶臨時(shí)下達(dá)的正式書面（或電子版）通知件。
2.《項(xiàng)目用料表》適用采購范圍：包括項(xiàng)目合同、項(xiàng)目計(jì)劃、通知件。
3.項(xiàng)目用料采購程序：
3.1技術(shù)部編制《項(xiàng)目用料表》；
3.2倉庫盤點(diǎn)項(xiàng)目用料庫存量；
3.3倉庫與供銷核對實(shí)際用料量，核對數(shù)據(jù)提供技術(shù)部。
3.4技術(shù)部編制、校對《項(xiàng)目用料表》；
3.5生產(chǎn)部審核《項(xiàng)目用料表》；
3.6供銷部確認(rèn)《項(xiàng)目用料表》（非生產(chǎn)用料拒絕簽字）；
3.7《項(xiàng)目用料表》經(jīng)確認(rèn)，庫管員提報(bào)《采購計(jì)劃表》；
3.8《采購計(jì)劃表》須經(jīng)總經(jīng)理或副總經(jīng)理批準(zhǔn)。
4.項(xiàng)目用料采購、計(jì)帳原則：
4.1項(xiàng)目用料采購原則：實(shí)行專項(xiàng)、專料、專用。
4.2項(xiàng)目用料入庫記帳原則：實(shí)行專項(xiàng)、專帳、專料。
4.3依據(jù)項(xiàng)目用料總計(jì)劃，材料購進(jìn)按批次累計(jì)。
5.項(xiàng)目用料采購批量、批次：
5.1按生產(chǎn)計(jì)劃和項(xiàng)目進(jìn)度及項(xiàng)目用料量分批次、小批量采購；
5.2合理安排采購計(jì)劃，減少資金占用量。
6.項(xiàng)目領(lǐng)料程序：
6.1生產(chǎn)按臺份做出領(lǐng)料計(jì)劃（通知件除外）；
6.2生產(chǎn)憑領(lǐng)料單按臺份領(lǐng)料；
6.3領(lǐng)料單注明---用料項(xiàng)目、材料名稱、材質(zhì)、圖號、臺份序號、部件數(shù)量、用料規(guī)格等；
6.4庫管員憑領(lǐng)料單發(fā)料；
6.5領(lǐng)料單對應(yīng)項(xiàng)目記帳；
6.6余料歸庫，核對余料規(guī)格；
6.7生產(chǎn)無領(lǐng)料單不能動用項(xiàng)目用料。
7.毛坯件入庫規(guī)定：
7.1下料毛坯件應(yīng)即時(shí)入庫（包括：鋁合金、激光、剪板、水切割、等離子等）；
7.2入庫單注明---用料項(xiàng)目、部件名稱、材質(zhì)、圖號、臺份序號、部件數(shù)量等；
7.3庫管員點(diǎn)收入庫；
7.4入庫單對應(yīng)項(xiàng)目記帳。
7.5下料毛坯件入庫原則：
7.5.1凡是領(lǐng)用原材料下料，需實(shí)行毛坯件入庫；
7.5.2凡是自備、來料原材料下料，需實(shí)行毛坯件入庫。
8.項(xiàng)目用料盤點(diǎn)規(guī)定：
8.1項(xiàng)目用料過程盤點(diǎn)：
8.1.1實(shí)行批次用料采購（進(jìn)料）前盤點(diǎn)、月末項(xiàng)目用料盤點(diǎn)；
8.1.2實(shí)行項(xiàng)目用料累計(jì)臺份跟蹤盤點(diǎn)。
8.2項(xiàng)目完結(jié)用料總盤點(diǎn)；
8.3盤點(diǎn)依據(jù)項(xiàng)目用料下料毛坯數(shù)據(jù)和來料毛坯部件數(shù)據(jù)。
9.項(xiàng)目用料管理：
9.1供銷部管理項(xiàng)目用料實(shí)際使用量；
9.2過程盤點(diǎn)、月末盤點(diǎn)倉庫與供銷會計(jì)核對項(xiàng)目用料數(shù)據(jù)；
9.3項(xiàng)目完結(jié)用料總盤點(diǎn)倉庫與供銷會計(jì)核對項(xiàng)目用料數(shù)據(jù)；
9.4供銷會計(jì)計(jì)算項(xiàng)目用料利用率；
9.5利用率計(jì)算依據(jù)項(xiàng)目用料下料毛坯數(shù)據(jù)和來料毛坯數(shù)據(jù)；
9.6供銷會計(jì)每月末上報(bào)財(cái)務(wù)項(xiàng)目用料采購、用料數(shù)據(jù)；
9.7項(xiàng)目完結(jié)用料盤點(diǎn)表，財(cái)務(wù)一式五份，報(bào)總經(jīng)理一份，副總經(jīng)理一份，財(cái)務(wù)、供銷、倉庫各留存一份。
10.項(xiàng)目用料補(bǔ)料規(guī)定：
10.1倉庫上報(bào)項(xiàng)目用料補(bǔ)料計(jì)劃；
10.2補(bǔ)料計(jì)劃注明：用料項(xiàng)目、材料名稱、材質(zhì)、圖號、臺份序號、部件數(shù)量、用料規(guī)格等；
10.3技術(shù)部編制補(bǔ)料《項(xiàng)目用料表》；
10.4供銷核對項(xiàng)目用料補(bǔ)料實(shí)際用量；
10.5如項(xiàng)目用料補(bǔ)料數(shù)據(jù)不符，供銷上報(bào)財(cái)務(wù)。
11.項(xiàng)目用料串換、還料規(guī)定：
11.1項(xiàng)目用料原則：實(shí)行專項(xiàng)、專料、專用。
11.2法人之間材料借用及采購原則：借方采購、借方發(fā)票、借方還料。
11.3法人內(nèi)部項(xiàng)目用料借用，需登記入帳，及時(shí)采購補(bǔ)料、出帳；
11.4法人之間項(xiàng)目用料借用，應(yīng)辦理借用手續(xù)；
11.5法人之間用料借用，需登記入帳，及時(shí)采購還料、出帳；
12.本規(guī)定未盡事項(xiàng)有待補(bǔ)充。
13.本規(guī)定自批準(zhǔn)下發(fā)之日起正式實(shí)施。
