中國銀行機構(gòu)客戶信用評級管理實施細則
中國銀行陜西省分行國內(nèi)機構(gòu)客戶信用評級管理實施細則
第一章
總則
第一條
為進一步規(guī)范中國銀行陜西省分行（以下稱“中行”）客戶信用評級管理，防范授信業(yè)務風險，根據(jù)總行《關(guān)于發(fā)送〈中國銀行國內(nèi)機構(gòu)客戶信用評級管理辦法〉的通知》（中銀險[2003]461號），特制定本實施細則。
第二條
客戶信用評級是中行對授信客戶資信狀況的確認程序，客戶信用評級結(jié)果是支持中行授信業(yè)務授權(quán)管理、客戶準入管理、授信業(yè)務決策的重要依據(jù)。
第三條
中行客戶信用評級本著“統(tǒng)一標準、分類確定、定期評估、適時調(diào)整、分級管理、有效組織”的原則開展相關(guān)工作。
第四條
本細則適用于中國銀行陜西省分行國內(nèi)機構(gòu)對其授信客戶的信用等級評定。
第二章
客戶信用評級對象與信用等級設(shè)置
第五條
凡正在使用或申請使用中行授信的非金融機構(gòu)企、事業(yè)法人客戶（下稱“評級客戶”），應按本辦法進行信用等級評定，并核定授信風險限額。
第六條
中行評級客戶按經(jīng)營性質(zhì)劃分不同類型，各類型均設(shè)置AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、D共十個信用等級。
第三章
客戶信用評級指標與計分標準
第七條
中行客戶信用評級指標體系主要從償債能力、獲利能力、經(jīng)營管理、履約情況及發(fā)展能力和潛力等方面對客戶信用狀況進行評價，各方面下設(shè)若干量化指標或非量化評價指標，由此構(gòu)成一個完整的信用評級指標體系。
第八條
根據(jù)評級對象的行業(yè)差異及資金運用特點，分別設(shè)置各類客戶信用評級指標體系與計分標準。
第四章
客戶信用評級管理的職責分工
第九條
公司業(yè)務部門、結(jié)算業(yè)務部門（對尚未納入公司業(yè)務部門統(tǒng)一授信的結(jié)算客戶，由結(jié)算業(yè)務部門負責）、零售業(yè)務部門是客戶信用評級的初評部門。
對于僅在結(jié)算業(yè)務部門辦理以下業(yè)務，在我行沒有其他授信業(yè)務的客戶，結(jié)算業(yè)務部門可視具體情況暫不進行信用評級；但須將此類客戶的基本情況和清單報備風險管理部門：
1、已收取足額保證金或以國債、存單、我行可接受的銀行承兌匯票做足額質(zhì)押的貿(mào)易融資和保函授信業(yè)務；
2、按規(guī)定占用有關(guān)金融機構(gòu)授信額度的貿(mào)易融資和保函授信業(yè)務；
3、出口項下的貿(mào)易融資業(yè)務（打包貸款除外）。
初評部門應在調(diào)查、分析、核實的基礎(chǔ)上填寫客戶信用評級基本材料，并將初評結(jié)果（包括客戶信用等級、授信風險限額）和相關(guān)資料報送同級風險管理部門。初評部門應對所報送資料的完整性和內(nèi)容的真實性負責。
第十條
省行風險管理處是客戶信用評級的審核部門。風險管理處負責對業(yè)務部門、下級行報送的客戶信用評級材料進行審核，并將審核結(jié)果報送行領(lǐng)導認定。風險管理處負責對業(yè)務部門和轄內(nèi)的信用評級工作進行檢查、后評價。風險管理處負責就客戶信用等級的認定信息向轄內(nèi)反饋，并定期匯總分析本行轄內(nèi)客戶信用評級信息，向總行報送客戶信用評級工作情況、轄內(nèi)客戶信用等級分布情況、本行客戶信用評級工作后評價報告等。
第五章
客戶信用評級的認定權(quán)限
第十一條
客戶信用評級的認定權(quán)限
（一）總行負責認定國內(nèi)行全部AAA級客戶的信用評級。
（二）省行負責認定AA級（含AA級）以下客戶的信用評級。
（三）地市分行負責認定BB級（含BB級）以下客戶的信用評級。
（四）地市分行以下機構(gòu)無認定客戶信用等級的權(quán)限。二級分行以下機構(gòu)的客戶，由二級分行以下機構(gòu)進行信用等級初評，并將初評結(jié)果報送二級行審核。
（五）資產(chǎn)保全部門管理的客戶，由資產(chǎn)保全部門直接認定信用等級（D級）后，將客戶名單反饋風險管理處。
第六章
客戶信用評級工作程序
第十二條
省行營業(yè)部、公司業(yè)務處、各直屬支行、支管直行（由公司業(yè)務處輔導并簽注意見）公司業(yè)務部門、結(jié)算業(yè)務部門（對尚未納入公司業(yè)務部門統(tǒng)一授信的結(jié)算客戶，由結(jié)算業(yè)務部門負責）、零售業(yè)務處在調(diào)查、分析的基礎(chǔ)上，負責進行客戶信用等級初評，核定客戶授信風險限額，并經(jīng)支行行長簽字，將完整的信用評級材料（詳見審核、認定清單）報送省行風險管理處審核。
第十三條
省行風險管理處對客戶信用評級材料進行審核。風險管理處對客戶信用等級的審核實行“三級審批”，對客戶信用評級材料進行審核后報送主管風險的行領(lǐng)導簽批。
第十四條
風險管理處對報送的客戶信用評級材料進行審核、簽字認定后，由風險管理處向業(yè)務部門反饋認定結(jié)果。
第十五條
地市分行對于超過本行認定權(quán)限的客戶信用評級，經(jīng)同級公司業(yè)務部門初審、風險管理部門審核，并由分行行長簽字后報送省行風險管理處。
風險管理處對客戶信用評級材料進行審核。對于仍無認定權(quán)限的信用評級材料，應在行領(lǐng)導簽字后上報總行。
第十六條
認定部門對客戶信用評級材料審核、認定后，應向下級部門反饋認定信息。
第十七條
原則上，業(yè)務部門應在15個工作日內(nèi)完成客戶信用評級的初評工作，風險管理處應在15個工作日內(nèi)完成客戶信用評級的審核工作，對于超過本級行認定權(quán)限的客戶信用評級，應在15個工作日內(nèi)完成審核、上報或?qū)徍?、認定、反饋等工作。
第十八條
原則上，客戶信用評級工作每年進行一次，每次評級時間為有關(guān)年度的第二季度，新客戶信用等級的評定按“隨報隨評”的方式進行。客戶信用等級及授信風險限額有效期為一年。
第十九條
移交至資產(chǎn)保全部門管理的授信客戶，其信用等級同時調(diào)整為D級。資產(chǎn)保全部門應每年向同級行風險管理部門報送客戶數(shù)量、客戶名單。
第七章
客戶信用評級的調(diào)整
第二十條
在客戶信用等級有效期內(nèi)，如發(fā)生下列情況之一，信用評級的初評、審核部門均有責任及時提示并按程序調(diào)整授信客戶的信用等級：
1、客戶主要評級指標明顯惡化，將導致評級分數(shù)及信用評級結(jié)果降低；
2、客戶主要管理人員涉嫌重大貪污、受賄、舞弊或違法經(jīng)營案件；
3、客戶出現(xiàn)重大經(jīng)營困難或財務困難；
4、客戶在與我行業(yè)務往來中有嚴重違約行為；
5、客戶發(fā)生或涉入重大訴訟或仲裁案件；
6、客戶與其他債權(quán)人的合同項下發(fā)生重大違約事件；
7、有必要調(diào)整客戶信用等級的其它情況。
第八章
集團客戶的信用評級管理
第二十一條
對于總行級集團客戶的信用評級，由總行公司業(yè)務部牽頭進行集團客戶信用等級的初評工作，總行風險管理部負責信用等級審核、認定工作，各相關(guān)分行配合總行實施對總行級集團客戶的信用評級工作。
第二十二條
對于分行級（區(qū)域性）集團客戶，由集團總部所在地分支行（處）公司業(yè)務部門牽頭進行集團客戶信用評級的初評工作，風險管理處負責信用等級審核、認定工作，各相關(guān)分行有責任配合牽頭行實施分行級（區(qū)域性）集團客戶的信用評級相關(guān)工作。
超過省行認定權(quán)限的AAA級分行級（區(qū)域性）集團客戶信用評級結(jié)果，應按有關(guān)程序報送總行進行認定。
第二十三條
對實行集團客戶授信管理的企業(yè)集團，各行仍應對集團內(nèi)各授信對象單獨進行信用評級。
第九章
罰則
第二十四條
中行客戶信用評級材料、信用評級結(jié)果是中行內(nèi)部管理資料，中行任何機構(gòu)或個人不得以任何理由對外透露相關(guān)信息。
第二十五條
對于我行有關(guān)人員玩忽職守、有意報送不實材料、串通客戶提供虛假信息，造成評級信息失實者，將視情節(jié)嚴重程度，進行如下處理：
1、限期糾正；
2、通報批評；
3、對有關(guān)責任人追究經(jīng)濟或政紀責任。
第十章
附則
第二十六條
本辦法由中國銀行陜西省分行制定和調(diào)整，省行風險管理處負責解釋。
第二十七條
本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行。原《中國銀行客戶信用評級辦法》同時廢止。省行此前發(fā)送的客戶信用評級方面的文件、規(guī)定，如與本辦法相抵觸，以本辦法為準。
