第1篇 某管理處財務(wù)管理制度規(guī)定
為了規(guī)范公司財務(wù)管理,現(xiàn)將華文花園管理處的各種收支管理規(guī)定如下:
一、收款規(guī)定
1.管理處在為業(yè)主辦理交樓手續(xù)時,就開始收取首期管理費;此后,每月的管理費以及各項代收代繳費用,應(yīng)書面通知業(yè)主于每月5日前到管理處繳交;
2.管理處財務(wù)部全權(quán)負(fù)責(zé)各項費用的及時收繳,并及時整理相關(guān)資料;
3.公司財務(wù)圖章保存于管理處主任室,財務(wù)人員若因公借用須填寫借據(jù),方可挪用;
4.公司收款相關(guān)票據(jù)均保存于主任室,由財務(wù)部會計人員專人申領(lǐng),出納員須按收費項目分類開單(管理費、水電費、停車費、::開發(fā)商管理費及水電費、裝修押金);
5.每月各項收款記錄必須在當(dāng)月月末最后一天,連同所開單據(jù)及時、如實上交管理處主任室,并由管理處主任、財務(wù)部會計和出納員三方進(jìn)行切實核實賬目;
6.月底財務(wù)部會計必須作好各項收款的統(tǒng)計工作,統(tǒng)計表必須分類、分月、分業(yè)主統(tǒng)計。統(tǒng)計表必須分本月應(yīng)收金額、實收金額;業(yè)主欠費情況也應(yīng)分月列出、并統(tǒng)計累計欠費數(shù);本月統(tǒng)計表應(yīng)經(jīng)財務(wù)部會計和出納員雙方簽字后送交主任室;
7.對于欠費情況,管理處財務(wù)部每月15日向未繳交管理費的業(yè)主、租戶發(fā)出催款通知單,在催款通知單限期內(nèi)若欠費單位未能繳清所欠費用,財務(wù)部應(yīng)及時呈報管理處,由管理處具體實施催交措施。業(yè)主欠繳三個月管理費后,開始按每天千分之一計收滯納金。財務(wù)部每發(fā)一份通知單,都要做好記錄,并須充分了解業(yè)主拖欠原因,并將其拖欠金額、時間一起及時上報管理處;
8.對于臨時停車收費及新增的收款或代收項目,財務(wù)部應(yīng)定期評估核實,并以書面的形式上報管理處主任。
二、報銷規(guī)定
1.管理處辦理報銷前,應(yīng)在有效原始發(fā)票或收據(jù)背面附注用處、用途、經(jīng)手人、證明人、時間等說明;后進(jìn)行分類粘貼,并在費用報銷單上寫明費用類別及其金額;費用報銷單經(jīng)管理處主管審查后,交管理處主任審核,經(jīng)會計人員制單后到出納處報銷。
2.對不真實、::不合法的原始憑證,以及手續(xù)不全的單據(jù),財務(wù)人員有權(quán)拒絕報銷;
3.各項費用開支必須取得相應(yīng)的原始憑證,費用金額在100元以上的,原則上其原始憑證必須是收款單位蓋有公章的正式發(fā)票;
4.當(dāng)月費用開支報銷,原則上必須在當(dāng)月到財務(wù)部辦理,不得拖延到下月;對于拖延的單據(jù),財務(wù)部將視情況是否給予辦理,并將有關(guān)情況反映到管理處主任知悉。
三、押金規(guī)定
1.管理處收取的各項押金,實質(zhì)上是歸業(yè)主所有;對于交樓時收取的按(押)金,管理處財務(wù)部人員必須嚴(yán)肅對待,認(rèn)真記錄,并將款項及時存于銀行帳戶;嚴(yán)禁將各項押金挪作它用,違者將追究其責(zé)任。
2.財務(wù)部人員應(yīng)認(rèn)真作好每筆押金的收退記錄,月底匯總統(tǒng)計,并將統(tǒng)計表交至主任室;
本規(guī)定自2023年12月1日起執(zhí)行。
東莞市峰啟物業(yè)管理有限公司
2023年11月11日
第2篇 a民營醫(yī)院財務(wù)處工作制度
民營醫(yī)院財務(wù)處工作制度
1、正確貫徹執(zhí)行《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《醫(yī)院財務(wù)制度》、《醫(yī)院會計制度》和《醫(yī)院藥品收支兩條線管理暫行辦法》等各項財經(jīng)政策,加強(qiáng)會計核算和財務(wù)監(jiān)督,嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律。財會人員要以身作則,奉公守法,同一切貪污盜竊,違法亂紀(jì)行為作斗爭。
2、嚴(yán)格執(zhí)行國家對藥品作價的規(guī)定和《云南省非營利性醫(yī)療服務(wù)基準(zhǔn)價格》等物價政策,合理組織收入,嚴(yán)格控制支出。凡是該收的應(yīng)抓緊收回。凡是預(yù)算外的,無計劃的開支應(yīng)堅決杜絕。對于臨時必須的開支,應(yīng)按審批手續(xù)辦理。
3、根據(jù)醫(yī)院事業(yè)發(fā)展計劃,正確及時編制年度和季度的財務(wù)計劃(預(yù)算),保證臨床和科研經(jīng)費的需要,辦理會計業(yè)務(wù)。按上級主管部門的要求,報送會計月報、季報、半年報和年報(決算)。
4、加強(qiáng)醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)管理,定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析,及時向院領(lǐng)導(dǎo)提供有價值的財務(wù)分析資料,以便領(lǐng)導(dǎo)正確決策,并會同有關(guān)部門做好經(jīng)濟(jì)核算的管理工作。
5、凡本院對外采購開支等一切會計事項,均應(yīng)取得合法的原始憑證(如發(fā)票、賬單、收據(jù)等)。原始憑證由經(jīng)手人、驗收人和主管負(fù)責(zé)人簽字后,方能以據(jù)報銷。凡白條子、三聯(lián)收據(jù)、自制收款收據(jù)等一律不能作為正式憑據(jù),出差或因公借支,須經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),任務(wù)完成后及時辦理結(jié)帳報銷手續(xù)。
6、會計人員要及時清理債權(quán)和債務(wù),防止拖欠,減少呆帳。
7、財務(wù)部門應(yīng)與有關(guān)科配合,定期對固定資產(chǎn)(房屋、設(shè)備、家具、藥品、器械等)和流動資產(chǎn)(藥品、低值易耗品、衛(wèi)生材料等)等國家資財進(jìn)行經(jīng)常性的監(jiān)督,及時清查庫存,防止浪費和積壓。
8、每日收入的現(xiàn)金要當(dāng)日送存銀行、庫存現(xiàn)金不得超過銀行的規(guī)定限額。出納和收費人員不得以長補(bǔ)短。如有差錯,由經(jīng)手人詳細(xì)登記,每月集中討論,找出原因后報領(lǐng)導(dǎo)批示處理。
9、會計核算、原始憑證、帳本、工資清冊、財務(wù)報告、財務(wù)決算等,以及會計人員交接,均按財政部門的規(guī)定辦理。
10、加強(qiáng)住院費用管理,實行住院費用'一日清單制',嚴(yán)格執(zhí)行城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險的有關(guān)政策。
第3篇 財務(wù)處責(zé)任追究制度
1、 凡在個人職責(zé)范圍內(nèi)能夠解決而不解決，上推下卸，不負(fù)責(zé)任，造成不良影響的，要追究責(zé)任，并在財務(wù)處內(nèi)部給予告誡。
2、 對不屬于個人職責(zé)范圍內(nèi)的事項不請示、不報告，私自辦理，影響財務(wù)處形象，造成重大影響的，責(zé)成責(zé)任人寫出書面檢查，并在財務(wù)處內(nèi)部給予警告處理。
3、 對所辦事項，引起師生員工強(qiáng)烈不滿、有違“公平、公正”原則的，要在財務(wù)處內(nèi)部作出深刻檢查，寫出悔改保證書并與年度工作考核、崗位津貼考核掛鉤。
第4篇 a醫(yī)院財務(wù)處內(nèi)部牽制制度
醫(yī)院財務(wù)處內(nèi)部牽制制度
為加強(qiáng)會計人員之間相互制約、相互監(jiān)督、相互核對,提高會計核算工作質(zhì)量,防止會計事務(wù)處理中發(fā)生的失誤和差錯以及舞弊行為,特制定內(nèi)部牽制制度。
1、現(xiàn)金、銀行存款的支付,應(yīng)由主管領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn),出納人員付款。
2、醫(yī)院購入材料、藥品,應(yīng)由院長審批,采購員采購,藥品檢查員、倉庫保管員、采購員驗收入庫,會計登記入帳。
3、用材料、藥品,由庫管人員發(fā)貨,經(jīng)辦人員領(lǐng)用,會計入帳。
4、發(fā)放工資,由工資核算會計編制工資表,會計主管審核后,出納向銀行提取現(xiàn)金,分發(fā)工資。
5、出納不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。
6、會計不得兼任現(xiàn)金及實物的保管工作。
第5篇 財務(wù)處辦公室安全管理制度
1. 安裝防盜門窗,使用公安指定的合格保險柜,做到撬不開,搬不走。下班離室前必須關(guān)鎖好保險柜和防盜門。保險柜的鑰匙要由專人負(fù)責(zé),妥善保管。
2. 財務(wù)人員到銀行取送現(xiàn)金或有價證券時,必須專車接送并有保衛(wèi)人員押運(yùn),中途不得到其他場所逗留,無關(guān)人員不得跟車同行。
3. 現(xiàn)金存放過夜不得超過規(guī)定限額,如確有特殊原因不能按時將超限額現(xiàn)金存入銀行,經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后方可存入財會室保險柜內(nèi)過夜。
4. 加強(qiáng)支票和其他有價證券的管理,堅持檢查復(fù)核制度。印鑒、票據(jù)必須妥善保管,支票、匯票不得預(yù)留印章。
5. 除與財務(wù)部門聯(lián)系業(yè)務(wù)工作外,其他人員無特殊原因禁止進(jìn)入財務(wù)部門柜臺內(nèi)操作室,一切財務(wù)手續(xù)均在柜臺外辦理。
6. 配備消防器材。消防器材固定存放位置,任何人員不得擅自動用或損壞消防器材,周圍不得堆放雜物。專人管理,定期巡查,保證處于完好狀態(tài)。 發(fā)現(xiàn)丟失、損壞應(yīng)立即補(bǔ)充并上報領(lǐng)導(dǎo)。
7. 定期為工作人員進(jìn)行消防安全教育,開設(shè)防火、滅火自救知識培訓(xùn),加強(qiáng)員工消防安全意識。保證工作人員能正確使用滅火設(shè)備。
8. 辦公室內(nèi)禁止吸煙。嚴(yán)禁存放易燃易爆物品,嚴(yán)禁明火。
9. 工作完畢關(guān)閉計算機(jī)、離開房間切斷電源、隨手關(guān)燈。
10. 一旦發(fā)現(xiàn)電器或線路故障及時做好應(yīng)急處理并及時向有關(guān)部門報告。員工必須自覺遵守操作規(guī)程,未經(jīng)許可不得擅自安裝或改變用電線路。
第6篇 財務(wù)會計處理程序制度
1.總則
為保證公司會計信息真實、合法、準(zhǔn)確、完整,明確會計核算流程,特制定本制度。
2.會計科目設(shè)置
公司財務(wù)部門按照國家統(tǒng)一的會計制度和上級主管部門的有關(guān)規(guī)定,結(jié)合公司實際情況,設(shè)置和使用會計科目及明細(xì)科目。
3.會計憑證格式及傳遞
(1)原始憑證分外來與自制兩種,外單位開具的原始憑證必須符合法規(guī)要求,自制原始憑證必須是打印的統(tǒng)一格式。
(2)記賬憑證由計算機(jī)隨機(jī)打印,為通用記賬憑證格式。
(3)會計憑證傳遞順序為:一切收付款原始憑證經(jīng)會計審核人員審查→領(lǐng)導(dǎo)簽字→微機(jī)操作人員編制打印記賬憑證→出納辦理收付款手續(xù)→審核人員審查記賬憑證并簽章→微機(jī)操作人員按審核無誤后的記賬憑證登記機(jī)內(nèi)賬戶→按制度規(guī)定打印賬頁→會計檔案人員按月整理裝訂會計憑證、登記存檔。
4.會計賬簿的設(shè)置
按公司使用的一級科目設(shè)置總分類賬簿,匯總登記各科目發(fā)生額;明細(xì)分類賬簿與總分類賬簿一級科目相對應(yīng),按性質(zhì)和業(yè)務(wù)量多少一戶一賬合并設(shè)置,逐筆登記各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。
5.會計賬簿的啟用和更換
啟用會計賬簿時,應(yīng)當(dāng)完整填寫單位名稱、賬簿名稱和賬簿啟用表;更換記賬人員,賬簿應(yīng)當(dāng)監(jiān)交并簽章。一個會計年度應(yīng)當(dāng)更換一次賬簿(特殊賬簿除外),并將上年余額結(jié)轉(zhuǎn)下年。
6.會計賬簿的登記
按照有關(guān)規(guī)定審核記賬規(guī)則登記會計賬簿,并定期或不定期對賬,做到賬證、賬賬、賬實三相符;結(jié)賬前必須將本期內(nèi)所發(fā)生的各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)登記入賬,并結(jié)出每個賬戶的期末余額。
7.編制財務(wù)會計報告
會計人員必須根據(jù)登記完整、核對無誤的會計賬簿記錄和其他有關(guān)資料編制財務(wù)會計報告,做到數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚。財務(wù)會計報告編制完畢后,要由財務(wù)部門負(fù)責(zé)人和單位負(fù)責(zé)人審核和簽章,保證賬證相符、賬表相符、真實和完整,并按時報送有關(guān)部門。
第7篇 第1人民醫(yī)院財務(wù)處工作制度
第一人民醫(yī)院財務(wù)處工作制度
1、正確執(zhí)行《會計法》等各項財經(jīng)法規(guī)和醫(yī)院規(guī)章制度,加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督、嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律,以身作則,奉公守法,敢于同違法亂紀(jì)行為作斗爭。
2、做財務(wù)預(yù)決算工作,合理組織收入,嚴(yán)格控制支出、杜絕預(yù)算外及無計劃開支,對臨時性開支嚴(yán)格審批手續(xù),充分發(fā)揮財務(wù)保障職能作用。
3、配合有關(guān)科室,定期對房屋、設(shè)備、器材、藥品、材料、低值易耗品等醫(yī)院財產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)常性檢查監(jiān)督,及時清倉查庫,防止積壓、浪費。
4、正確辦理各項財務(wù)會計事務(wù),按規(guī)定及時報送各種報表,做到數(shù)字真實、準(zhǔn)確。
5、加強(qiáng)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)管理,定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析,會同有關(guān)部門做好經(jīng)濟(jì)核算管理工作,向院長提供經(jīng)濟(jì)信息,當(dāng)好參謀。
6、嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)開支審核制度,原始憑證須由經(jīng)手人、驗收人、科室負(fù)責(zé)人和主管負(fù)責(zé)人鑒章后方可報銷,及時辦理因公借支的結(jié)帳報銷手續(xù)。
7、做好現(xiàn)金管理工作,及時送存銀行,庫存現(xiàn)金不得超過銀行限額,與銀行對帳及時,并做好印件和空白支票管理。
8、會計人員要及時清理債權(quán)、債務(wù)、防止拖欠及呆帳發(fā)生。
9、對各種記帳憑證、原始憑證、帳簿、報表等會計資料以及會計人員交接,均按財政部門的規(guī)定辦理。年度終了,按照檔案法規(guī)定,整理造冊存檔。
10、各種有價證券、收據(jù)等票據(jù),確定專人管理,發(fā)放、領(lǐng)用、收回,及時登記注銷。
11、積極推行計算機(jī)應(yīng)用,使財務(wù)管理和會計核算工作逐步趨于規(guī)范化、科學(xué)化、現(xiàn)代化。
第8篇 各商務(wù)網(wǎng)各地辦事處財務(wù)管理制度
**國際南方大區(qū)財務(wù)管理制度實施細(xì)則
--關(guān)于各商務(wù)網(wǎng)各地辦事處的有關(guān)財務(wù)管理制度
總則
1、對象:本制度適用于**國際南方大區(qū)各商務(wù)網(wǎng)在南方大區(qū)范圍內(nèi)設(shè)立的辦事處(不包括在北京、上海設(shè)立的平臺)
2、目的:基于南方大區(qū)業(yè)務(wù)向周邊地區(qū)或二級城市快速擴(kuò)張的要求,為更有效地規(guī)范各辦事處日常財務(wù)及財務(wù)管理行為,以達(dá)到高效率、低成本快速擴(kuò)張的目的
3、附則:本制度應(yīng)在'辦事處'的實際運(yùn)營中不斷補(bǔ)充并完善,現(xiàn)執(zhí)行中遇有規(guī)定不到之處,相關(guān)人員應(yīng)本著盡職盡則的精神予以彌補(bǔ)
4、解釋權(quán):本制度的解釋權(quán)及修改權(quán)在**國際南方大區(qū)財務(wù)中心
細(xì)則
1、合同管理
1)各辦事處業(yè)務(wù)部使用派出地公司的業(yè)務(wù)合同,以派出地法律部的合同編號確認(rèn),加蓋派出地公司的合同專用章,對外簽訂的合同須一式三份,即一份為客戶方,一份業(yè)務(wù)部門存檔,一份公司財務(wù)部存檔。
2)各辦事處相關(guān)合同由當(dāng)?shù)刂鞴馨才艑Ｈ虽浫牒贤瑤熹洝?/p>
3)各辦事處業(yè)務(wù)主管應(yīng)設(shè)置合同登記手冊,詳細(xì)記錄業(yè)務(wù)合同的使用及回收情況,領(lǐng)用合同必須有領(lǐng)用人的親筆簽字,作廢合同要全部聯(lián)次完整交回法律部。
2、發(fā)票管理
1)據(jù)合同開具派出地公司發(fā)票;不允許不簽定合同即開具發(fā)票。
2)每月初辦事處主管人員到財務(wù)部領(lǐng)取發(fā)票,填寫發(fā)票領(lǐng)用表并簽字,丟失空白發(fā)票的處理。
3)業(yè)務(wù)人員填寫好完整的零星開票通知單,經(jīng)相應(yīng)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后到業(yè)務(wù)主管處開具發(fā)票,領(lǐng)用發(fā)票時須填寫《辦事處發(fā)票領(lǐng)用表》,每月需即時核對相關(guān)發(fā)票及款項的回收情況,并填寫相關(guān)報表。
4)當(dāng)天領(lǐng)出發(fā)票未收回款項的,當(dāng)天必須將發(fā)票交辦事處相關(guān)主管人員,再次收款時再在主管處辦理領(lǐng)用手續(xù)。如有特殊情況須將發(fā)票留在客戶處的2000元以下在征得辦事處主管人員同意后,須填寫發(fā)票回執(zhí)由客戶簽字;2000元以上的必須加蓋客戶公章,違反以上規(guī)定者,處以發(fā)票金額的10%的罰款。
3、業(yè)務(wù)回款管理
1)事處業(yè)務(wù)回款由業(yè)務(wù)人員在當(dāng)天下班前交當(dāng)?shù)剞k事處主管人員,主管人員在簽收后登記入業(yè)務(wù)回款登記冊上,此登記冊應(yīng)妥善保管。
2)業(yè)務(wù)人員收到款項時當(dāng)天下班前填寫支票回收登記表,交相關(guān)主管人員簽字確認(rèn),支票/現(xiàn)金回收登記表第一聯(lián)連同相關(guān)銀行票據(jù)由主管轉(zhuǎn)交公司財務(wù)部,第二聯(lián)交總部業(yè)務(wù)部門留存,第三聯(lián)由主管保管,第四聯(lián)由業(yè)務(wù)人員自己留檔,以上四聯(lián)應(yīng)每月裝訂成冊妥善保管。
3)上述款項中的現(xiàn)金部分由相關(guān)主管人員直接到銀行匯款給派出公司的帳戶,支票收入在支票有效期內(nèi)前3天交回財務(wù)部。所收到的現(xiàn)金必須全額按時匯入銀行,嚴(yán)禁坐支(即收到現(xiàn)金后直接支出),一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將每次罰款500元直至開除。
4)每周末(或必要時)及未回款截款前主管人員應(yīng)將已收到款項填寫好一式三聯(lián)的支票回收登記表(附相關(guān)銀行票據(jù))后交財務(wù)出納處,出納在核查相關(guān)單據(jù)的真實性及合法性后簽字確認(rèn),確認(rèn)后的支票回收登記表第一聯(lián)交會計作為憑證附件用,第二聯(lián)交款人員自己留檔作為已移交相關(guān)手續(xù)的依據(jù),第三聯(lián)由出納保管備查。
5)每月13日下班前主管人員應(yīng)將所有已收到的款項全額存入銀行并將有銀行蓋章的匯款底聯(lián)傳真給財務(wù)部,財務(wù)部將依據(jù)銀行蓋章日期確認(rèn)回款。凡在13日之后的匯款均算作未回款。
4、其他管理
1)工資、福利、勞保、個人所得稅、日常辦公費等費用,直接由派出地地財務(wù)核算。每月初由主管人員向財務(wù)借當(dāng)月備用金(附事業(yè)部總經(jīng)理審批簽字的開支計劃明細(xì)),月底前報銷當(dāng)月所有支出。所有公司款項不能與個人款項混淆,如有公私不分、帳務(wù)不清,罰款300元,直至開除。
2)按照會計法規(guī)的有關(guān)規(guī)定,以上涉及到有關(guān)檔案及票據(jù)資料的保管期限應(yīng)不少于5年。
3)辦事處主管人員交接時務(wù)必交接相關(guān)財務(wù)資料,事業(yè)部總經(jīng)理監(jiān)交時一定在確保相關(guān)財務(wù)資料交接完全后再在監(jiān)交人處簽字。
相關(guān)財務(wù)資料包括但不限于以下資料:《辦事處發(fā)票領(lǐng)用表》,《業(yè)務(wù)回款登記冊》;裝訂成冊的《支票回收登記表》第二聯(lián)及其他相關(guān)報表。
第9篇 財務(wù)處首接負(fù)責(zé)制度
首接負(fù)制度是指首先接到服務(wù)對象的工作接洽、詢問適宜的工作人員，即首接人為第一責(zé)任人，必須給予辦理、引導(dǎo)、介紹或答疑的工作制度。
1、 首接人應(yīng)全面了解詢問者的意圖，屬于自己職責(zé)范圍內(nèi)的事要立即辦理;按財務(wù)制度規(guī)定不能辦理的事項，耐心做好解釋工作。
2、 不屬于自己職責(zé)范圍內(nèi)但屬于財務(wù)處職責(zé)范圍內(nèi)的事項，要積極主動把詢問者引導(dǎo)到或交給相應(yīng)負(fù)責(zé)人。承辦人須一次性告知詢問者與辦事相關(guān)的全部事項和所需的材料。
3、 屬于其他部門職責(zé)范圍內(nèi)的事情，首接人要向服務(wù)詢問者講清楚，并主動幫助聯(lián)系或告知相關(guān)部門電話。
4、 首接人在接待(辦理)過程中必須做到誠心、耐心、細(xì)心，講文明講禮貌，不得推委搪塞。
5、 對首接人處理事宜不力造成工作延誤的，要追究其責(zé)任。
第10篇 z財務(wù)處首接負(fù)責(zé)工作制度
首接負(fù)制度是指首先接到服務(wù)對象的工作接洽、詢問適宜的工作人員,即首接人為第一責(zé)任人,必須給予辦理、引導(dǎo)、介紹或答疑的工作制度。
1、首接人應(yīng)全面了解詢問者的意圖,屬于自己職責(zé)范圍內(nèi)的事要立即辦理;按財務(wù)制度規(guī)定不能辦理的事項,耐心做好解釋工作。
2、不屬于自己職責(zé)范圍內(nèi)但屬于財務(wù)處職責(zé)范圍內(nèi)的事項,要積極主動把詢問者引導(dǎo)到或交給相應(yīng)負(fù)責(zé)人。承辦人須一次性告知詢問者與辦事相關(guān)的全部事項和所需的材料。
3、屬于其他部門職責(zé)范圍內(nèi)的事情,首接人要向服務(wù)詢問者講清楚,并主動幫助聯(lián)系或告知相關(guān)部門電話。
4、首接人在接待(辦理)過程中必須做到誠心、耐心、細(xì)心,講文明講禮貌,不得推委搪塞。
5、對首接人處理事宜不力造成工作延誤的,要追究其責(zé)任。
第11篇 售樓處物業(yè)項目財務(wù)制度
售樓處(物業(yè)項目)財務(wù)制度
1、公司財務(wù):
愛護(hù)公司財物是每位員工的義務(wù),員工必須樹立節(jié)能降耗意識,養(yǎng)成節(jié)約用水、用電和節(jié)約使用易耗品的良好習(xí)慣。
嚴(yán)禁因私人用途消耗公司的物品、設(shè)備、工具和能源,未經(jīng)批準(zhǔn)員工不準(zhǔn)擅自取出公司內(nèi)的各類物品歸個人自用,否則以盜竊論處。
員工如因工作疏忽大意而引起公司財產(chǎn)損失的,應(yīng)受相關(guān)處分和賠償經(jīng)濟(jì)損失。
2、售樓處物品遺失、損壞賠償制度
若客戶不小心損壞樣板間物品,由帶領(lǐng)其參觀的銷售人員、當(dāng)值保潔員、保安員共同簽名證明后,交付上級領(lǐng)導(dǎo)處理。
若保潔員或公司內(nèi)部其他工作人員損壞樣板間物品,由當(dāng)事人原價賠償。
樣板間物品丟失,在無法查明責(zé)任人的情況下,由當(dāng)值員工賠償。
打碎售樓處物品或損壞執(zhí)勤設(shè)備(當(dāng)事人);違反者按市價賠償。
丟失售樓處物品(所有當(dāng)班人共同分擔(dān));違反者按市價賠償。
第12篇 學(xué)校財務(wù)處理程序制度
學(xué)校財務(wù)處理程序制度
1、按照《會計法》和《事業(yè)單位會計準(zhǔn)則》以及《中小學(xué)校會計制度》規(guī)定的會計科目設(shè)帳。
2、會計憑證采用借貸式記帳憑證。
3、記帳憑證的內(nèi)容必須具備:日期、編號、業(yè)務(wù)摘要、會計科目、金額、附合法原始憑證張數(shù)、填制憑證人員、記帳人員、審核人員、會計主管人員簽名或蓋章。
4、會計憑證的傳遞程序:學(xué)校出納、中心會計審核原始憑證--學(xué)校出納報銷--中心出納制作記帳憑證--記帳。在傳遞過程中不得流轉(zhuǎn)到非會計部門,以免產(chǎn)生漏洞。
5、會計核算基礎(chǔ)主要采用收付實現(xiàn)制。
6、根據(jù)國家會計制度的規(guī)定和會計業(yè)務(wù)需要,會計帳簿設(shè)置總帳、明細(xì)帳、現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳、各種輔助帳。
7、會計帳簿的格式、登記、對帳、改錯等要求,統(tǒng)一按《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求實施。
8、按照國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定,定期編制財務(wù)報告:月報表、季報表,半年報表和全年報表,年終分析和決算說明等。
9、會計報表應(yīng)做到數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、表際關(guān)系無誤、說明清楚。任何人不得篡改或授意、指使、強(qiáng)令他人篡改會計報表的有關(guān)數(shù)字。
10、會計報表經(jīng)校長審核同意后,簽名、蓋章、上報。
