第一篇 2023年審計工作總結(jié)與計劃書 900字
“十一五”時期是全面建設(shè)小康社會的關(guān)鍵時期。為了充分發(fā)揮審計監(jiān)督在促進(jìn)社會主義經(jīng)濟(jì)、政治、文化和和諧社會建設(shè)中的職能作用，根據(jù)《國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃》，結(jié)合審計工作實際，制定本規(guī)劃。
一、今后五年審計工作的指導(dǎo)思想是，以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，繼續(xù)堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針，認(rèn)真履行憲法和法律賦予的職責(zé)，全面監(jiān)督財政財務(wù)收支的真實、合法、效益，在推進(jìn)社會主義經(jīng)濟(jì)、政治、文化、社會建設(shè)中發(fā)揮更大作用。
二、今后五年審計工作的總體目標(biāo)是，以審計創(chuàng)新為動力，以提升審計成果質(zhì)量為核心，以加強(qiáng)審計業(yè)務(wù)管理為基礎(chǔ)，以“人、法、技”建設(shè)為保障，全面提高依法審計能力和審計工作水平，進(jìn)一步加強(qiáng)審計工作法制化、規(guī)范化、科學(xué)化建設(shè)，積極構(gòu)建與社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的中國特色審計監(jiān)督模式。
三、今后五年審計工作的主要任務(wù)是，認(rèn)真落實修訂后的審計法，全面加強(qiáng)審計監(jiān)督。
——繼續(xù)堅持以真實性為基礎(chǔ)，嚴(yán)肅查處重大違法違規(guī)問題和經(jīng)濟(jì)犯罪，治理商業(yè)賄賂，懲治腐敗，促進(jìn)廉政建設(shè)。
——全面推進(jìn)效益審計，促進(jìn)轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長方式，提高財政資金使用效益和資源利用效率、效果，建設(shè)資源節(jié)約型和環(huán)境友好型社會。
——充分發(fā)揮審計監(jiān)督在宏觀管理中的作用，注重從政策措施以及體制、機(jī)制、制度層面發(fā)現(xiàn)問題并提出審計意見和建議，促進(jìn)深化改革，加強(qiáng)宏觀管理。
四、在審計內(nèi)容和審計方式上堅持“兩個并重”：
——堅持財政財務(wù)收支的真實合法審計與效益審計并重，每年投入效益審計的力量占整個審計力量的一半左右。以專項審計調(diào)查為主要方式，以揭露嚴(yán)重?fù)p失浪費或效益低下和國有資產(chǎn)流失問題為重點，以促進(jìn)提高財政資金使用效益和管理水平為主要目標(biāo)，全面推進(jìn)效益審計，到201x年初步建立起適合中國國情的效益審計方法體系。
——堅持審計與專項審計調(diào)查并重，每年開展的專項審計調(diào)查項目占整個項目的一半左右。重點調(diào)查國家政策法規(guī)執(zhí)行中存在的問題和重大決策的落實情況，關(guān)注財政資金使用效益和涉及群眾切身利益的突出問題，促進(jìn)國家相關(guān)政策制度的落實和完善。
第二篇 xxxx年市審計局工作總結(jié)及年度工作計劃 5700字
市審計局總結(jié)及年度工作規(guī)劃范文
年我局在縣委、政府以及上級審計機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，高舉中國特色社會主義偉大旗幟，堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指針，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，認(rèn)真貫徹xx大精神，緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，積極開展審計服務(wù)和審計監(jiān)督。按照全國、全省、全市審計工作會議精神，加強(qiáng) “人、法、技”建設(shè)，業(yè)務(wù)求精、執(zhí)法求嚴(yán)、工作求實、方法求新、質(zhì)量求高，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的二十字審計方針，認(rèn)真履行審計監(jiān)督職能。進(jìn)一步加大了對重點領(lǐng)域、重點資金、重大違法違規(guī)問題和經(jīng)濟(jì)案件的查處力度，為構(gòu)建“小康習(xí)水、和諧習(xí)水”作出了巨大的努力?，F(xiàn)將一年來的工作情況總結(jié)
一、黨建工作
審計局始終把黨建工作列入局黨組重要議事日程，認(rèn)真研究，精心安排，充分發(fā)揮黨支部的戰(zhàn)斗堡壘作用和共產(chǎn)黨員先鋒模范作用，狠抓黨建工作各項任務(wù)的落實。(一)抓好黨員、干部學(xué)習(xí)教育。為了深入貫徹xx大精神，抓好黨的思想建設(shè)和黨員、干部學(xué)習(xí)教育，我支部年初特別制定了政治理論學(xué)習(xí)計劃，并明確專人抓此項工作的落實，主要是認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的xx大精神以及各類關(guān)于黨的建設(shè)的資料;抓好黨員干部思想教育，組織全體黨員到四渡赤水紀(jì)念館，進(jìn)行革命傳統(tǒng)教育，通過學(xué)習(xí)教育，使黨員干部思想穩(wěn)定，始終保持著良好的精神狀態(tài)，為開展審計工作提供思想保證。(二)抓支部建設(shè)，審計局黨支部嚴(yán)格按照上級黨委的要求，及時傳達(dá)中央和上級黨組織的指示、決定、文件和會議精神，引導(dǎo)和發(fā)動黨員積極主動地去實踐，以黨員的模范行為來體現(xiàn)黨的先進(jìn)性，不斷增強(qiáng)黨性修養(yǎng)。支部認(rèn)真聽取黨員的思想?yún)R報，檢查黨員的工作、思想、學(xué)習(xí)情況和組織交辦的工作任務(wù)完成情況，認(rèn)真開展批評與自我批評;黨建目標(biāo)管理工作做到按季考評;認(rèn)真做好黨費收繳管理和黨內(nèi)基本情況的統(tǒng)計工作;(三)開展好黨的基層組織建設(shè)年活動。及時召開動員部署會議，充分認(rèn)識開展“黨的基層組織建設(shè)年”活動的重大現(xiàn)實意義。我局采取集中學(xué)習(xí)、個人自學(xué)、交流發(fā)言等方式，加強(qiáng)對xx大報告、《黨章》、科學(xué)發(fā)展觀、中央四個長效機(jī)制和省委“1+9”等文件和會議精神的學(xué)習(xí)。扎實開展主題實踐活動，充分發(fā)揮黨組織的橋梁和紐帶作用。我局將教育活動融入各項實踐活動中，參加抗雪凝活動、抗震救災(zāi)活動等。以開展黨的基層組織建設(shè)年活動為契機(jī)，認(rèn)真開展黨建幫扶活動。審計局結(jié)合自身和掛幫鄉(xiāng)鎮(zhèn)實際情況，召開全局干部職工大會，制定幫扶活動方案。在辦公經(jīng)費緊張的情況下，局里面拔出1800元，加上全局黨員干部自發(fā)捐款2200元，共計4000元全部用作幫扶經(jīng)費。年10月10日在局長同志的帶領(lǐng)下，我局一行六人帶著審計局全體干部職工的深情厚意深入坭壩鄉(xiāng)開展幫扶活動。二、審計業(yè)務(wù)工作完成情況
截止十月二十日，我局完成審計及專項審計調(diào)查項目共11個，組織審計中介機(jī)構(gòu)配合開展的審計項目19個。查出違紀(jì)違規(guī)和管理不規(guī)范資金3000多萬元，審計依法處理后為財政增收節(jié)支近千萬元。通過各項審計業(yè)務(wù)工作的開展，使我局在維護(hù)地方經(jīng)濟(jì)秩序，嚴(yán)肅財經(jīng)法紀(jì)，促進(jìn)科學(xué)發(fā)展，構(gòu)建和諧社會等方面發(fā)揮了重要作用，具體開展了以下幾個方面的審計工作。
1、本級財政預(yù)算執(zhí)行情況審計
為認(rèn)真貫徹落實全國全省全市審計工作會議精神，做好同級財政預(yù)算執(zhí)行情況審計。我局“以促進(jìn)規(guī)范預(yù)算管理，提高財政資金使用效益，建立社會主義公共財政制度為目標(biāo)，以預(yù)算執(zhí)行審計為重點，逐步實現(xiàn)由收支并重向以支出審計為主轉(zhuǎn)變，積極探索財政資金效益審計的新路子”為總體目標(biāo)，按照工作方案要求，對縣財政局、地方稅務(wù)局、縣國庫、縣物價局進(jìn)行了審計。一共查出了財政管理不規(guī)范資金452.5萬元，預(yù)算單位違紀(jì)違規(guī)行為資金65.8萬元，并提出了有效的整改意見和建議。審計表明：年年度縣級預(yù)算執(zhí)行的情況是好的，較好地完成了縣人大批準(zhǔn)的年度預(yù)算任務(wù)。“鄉(xiāng)財縣管鄉(xiāng)用”財政體制改革穩(wěn)步推進(jìn)，財經(jīng)紀(jì)律、依法治稅和稅收征管不斷加強(qiáng)，部門預(yù)算、國庫集中支付、政府采購、集中管理非稅收入等制度進(jìn)一步健全，財政依法聚財理財?shù)乃竭M(jìn)一步提高。預(yù)算執(zhí)行單位也在不斷加強(qiáng)和完善內(nèi)部管理，規(guī)范財政財務(wù)收支行為，執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)的自覺性進(jìn)一步增強(qiáng)。但仍存在一些不容忽視的問題。如：支出調(diào)整后未先報縣人大批準(zhǔn)后實施等。
2、加大涉及民生的專項資金審計調(diào)查和專項資金跟蹤審計，促進(jìn)社會和諧。
一是年度抗凝凍救災(zāi)資金和社會捐贈款物的審計調(diào)查。根據(jù)上級審計機(jī)關(guān)的工作安排，我局組織了對全縣年度抗凝救災(zāi)資金和捐贈款物的分配、使用和管理進(jìn)行了專項審計調(diào)查。從調(diào)查的情況看，截止年月日，全縣收到抗凝救災(zāi)資金合計 9，981，390元，上級調(diào)撥物資棉衣、棉被5000件和社會捐贈若干物資。本次雪凝災(zāi)害給我縣造成了極大損失。面對災(zāi)情，縣委、縣政府全力以赴開展救災(zāi)工作，采取各種切實有效的措施，加強(qiáng)救災(zāi)資金和物資的管理使用，確保救濟(jì)糧、款和物資及時發(fā)放到困難群眾和受災(zāi)群眾手中，為保障受災(zāi)群眾基本生活、維護(hù)社會穩(wěn)定、推進(jìn)災(zāi)后重建和構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了重要作用。審計調(diào)查也發(fā)現(xiàn)存在一些問題：如應(yīng)急救災(zāi)資金安排和撥付操作規(guī)程未能體現(xiàn)便捷，存在資金、物資安排不及時、甚至不合理現(xiàn)象。
二是抗震救災(zāi)款物審計。汶川大地震發(fā)生后，我局根據(jù)上級審計機(jī)關(guān)安排，認(rèn)真開展抗震救災(zāi)款物的跟蹤審計工作，截止6月底，全縣共籌集抗震救災(zāi)資金合計3，554，997.47元，已全額上劃市民政局。
3、加大固定資產(chǎn)投資審計力度，提高政府投資效益。隨著改革的深入和建設(shè)力度加大，投資審計越來越成為政府節(jié)省財政資金、減少損失浪費的重要關(guān)口，為此，我局圍繞工程招投標(biāo)、合同簽訂、工程造價的真實性以及財務(wù)管理、資金使用等情況，因地制宜，加大了對政府投資項目的跟蹤審計和竣工決算審計力度，成效較為明顯。今年，我局獨立開展和組織審計中介機(jī)構(gòu)配合實施的建設(shè)工程審計項目19個，共核減工程投資600多萬元，有效控制了工程建設(shè)中的高估冒算、偷工減料、損失浪費等現(xiàn)象，其中長東公路建設(shè)工程、體育館建設(shè)工程、疾控中心辦公大樓、衛(wèi)生局辦公大樓、交警二中隊辦公大樓等審計項目，通過審計，進(jìn)一步規(guī)范了建設(shè)單位基本建設(shè)程序，促進(jìn)了政府相關(guān)政策的出臺，保證了建設(shè)資金真實、合法、有效的使用，受到了縣委、政府的好評。繼續(xù)開展對公安局刑偵大樓和大溪公路工程建設(shè)項目跟蹤審計，對工程建設(shè)過程中存在的問題和矛盾都力爭解決在萌芽狀態(tài)，確保了工程建設(shè)的順利開展。一方面從源頭在抓起，杜絕腐敗行為的發(fā)生;另一方面及時指導(dǎo)監(jiān)督相關(guān)單位按規(guī)范程序開展工程建設(shè)。
4、其它審計項目及審計工作情況
我局按照省審計廳的工作安排，派出由五個同志組成的審計組，代表省審計廳對赤水市新型農(nóng)村合作醫(yī)療、農(nóng)村最低生活保障的籌集、管理、使用分別進(jìn)行了審計，并按時完成工作任務(wù)。審計結(jié)果得到省審計廳的認(rèn)可。我局除了認(rèn)真組織開展審計項目工作外，遵照縣政府的安排，組織了對全縣教育債務(wù)進(jìn)行清理認(rèn)定，為我縣向上級爭取償債資金和制定科學(xué)合理的償債計劃提供了依據(jù);根據(jù)縣政府安排，對糧食企業(yè)改制中市農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行提出的對資產(chǎn)的存量有質(zhì)疑專門進(jìn)行了清理核實，指出糧食企業(yè)管理中確實存在管理不規(guī)范等問題。
積極配合縣民政、人事、紀(jì)檢、扶貧、水利、采購辦等部門開展工作。如參與對全縣民政資金檢查，及時糾正民政資金管理使用過程中存在的問題，對如何正確管理使用好我縣民政資金提出了積極的建議和意見;積極向紀(jì)檢、監(jiān)察部門提供線索，并幫助和協(xié)作完成了有關(guān)工作事項，比如在今年的農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移培訓(xùn)案件中，我局就全面地提供了相關(guān)審計結(jié)果和資料，為案件的偵破起到了重要作用;參與全縣扶貧資金檢查，及時糾正和處理扶貧資金管理使用過程中存在的問題，如：資金支付量大而工程項目實施進(jìn)度緩慢、完工后不及時結(jié)算等;參與了水利局組織的對全縣新建水利工程驗收工作，通過檢查，對工程實施過程中存在的問題從審計的角度提出了建議和意見，并要求主管部門及建設(shè)單位完善相關(guān)資料;積極參與政府采購監(jiān)督工作，由審計局牽頭，財政、紀(jì)委、縣采購辦組成檢查組，對全縣機(jī)關(guān)、事業(yè)單位進(jìn)行政府集中采購工作進(jìn)行全面督查，歷時二十天的活動，成效顯著，一是進(jìn)一步宣傳了政府集中采購制度，提高了機(jī)關(guān)、事業(yè)單位進(jìn)行政府集中采購的意識;二是進(jìn)一步規(guī)范了進(jìn)行政府集中采購的程序，促進(jìn)了政府采購的政策功能的發(fā)揮，降低了監(jiān)督成本;三是對違反政府集中采購制度的相關(guān)單位及責(zé)任人進(jìn)行了通報，大大地提高了全縣機(jī)關(guān)、事業(yè)位對政府集中采購制度重要性的認(rèn)知程度。積極配合上級審計機(jī)關(guān)開展工作，如市局組織的對我縣煤調(diào)基金審計、省廳組織的對我縣財政扶貧資金審計、省廳組織的對我縣新型農(nóng)村合作醫(yī)療和農(nóng)村低保資金審計，在我縣開展的以上幾項審計工作，習(xí)水縣審計局作為地方一級審計機(jī)關(guān)，充分按照省廳和市局及縣委、政府的工作要求，做好了后勤服務(wù)、協(xié)調(diào)配合工作，通過我局不懈努力，幾個審計組都圓滿地完成各自的審計工作任務(wù)，取得了良好的結(jié)果，我局的工作也得到了上級審計機(jī)關(guān)和縣委、政府的充分肯定。
進(jìn)一步強(qiáng)化對社會審計中介機(jī)構(gòu)開展審計工作的指導(dǎo)和監(jiān)督。今年以來組織中介機(jī)構(gòu)參與的審計項目較多，我局始終把對中介機(jī)構(gòu)開展工作進(jìn)行指導(dǎo)監(jiān)督作為一項重要工作來抓，一是從日常開展工作中抓起，隨時掌握其工作進(jìn)度和情況，了解工作中存在的問題和困難，及時協(xié)調(diào)解決。二是嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，從審計調(diào)查、取證，到最后出具的審計報告都必須按相關(guān)審計程序操作。通過對中介機(jī)構(gòu)的工作上的指導(dǎo)和監(jiān)督，規(guī)范了社會中介機(jī)構(gòu)審計執(zhí)業(yè)行為，提高了中介機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)質(zhì)量，從而推進(jìn)了中介機(jī)構(gòu)規(guī)范管理、健康發(fā)展。
積極為縣委、政府的宏觀決策及出臺有關(guān)地方性法規(guī)、政策提供相關(guān)依據(jù)，充分發(fā)揮參謀作用;為有關(guān)單位、部門提供財務(wù)審計、工程建設(shè)等方面的咨詢服務(wù)，充分發(fā)揮了審計的服務(wù)功能，進(jìn)一步提高了審計的社會地位。
三、狠抓黨風(fēng)廉政建設(shè)，不斷提高審計質(zhì)量
審計機(jī)關(guān)處在反腐敗工作的前沿。因此，學(xué)習(xí)審計準(zhǔn)則，規(guī)范審計行為，抓黨風(fēng)廉政建設(shè)，事關(guān)審計事業(yè)全局。為此，我們認(rèn)真做好干部隊伍的思想政治教育和業(yè)務(wù)理論學(xué)習(xí)，很抓局機(jī)關(guān)的黨風(fēng)廉政建設(shè)。一是強(qiáng)化理論學(xué)習(xí)。我們繼續(xù)深入學(xué)習(xí)貫徹黨的xx大精神，重點抓了《關(guān)于建立健全教育、制度監(jiān)督并重的自治和預(yù)__敗體系實施綱要》的學(xué)習(xí);二是強(qiáng)化審計工作紀(jì)律。審計組每次在進(jìn)點前，不僅要學(xué)習(xí)和熟悉相關(guān)的審計業(yè)務(wù)，而且還要組織學(xué)習(xí)有關(guān)的審計工作紀(jì)律和廉潔自律的有關(guān)規(guī)定，時刻繃緊反腐敗這根弦，拒腐防變，做到常在河邊站，就是不濕鞋。三是強(qiáng)化法規(guī)和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)。審計局黨組、領(lǐng)導(dǎo)班子為提高審計人員依法行政能力，專題召開會議研究制定學(xué)習(xí)、宣傳、貫徹落實方案，明確一名副局長親自抓，把學(xué)習(xí)、宣傳內(nèi)外結(jié)合起來，認(rèn)真組織學(xué)習(xí)《審計法》以及審計署1-6號令。宣傳《審計法》，逐步實行審計公開，強(qiáng)化審計監(jiān)督。四是強(qiáng)化制度建設(shè)，用制度來管理人。我們先后制定了八個方面的管理制度和2個工作規(guī)定。通過上述四個強(qiáng)化，審計工作質(zhì)量有了進(jìn)一步提高，干部隊伍的工作作風(fēng)進(jìn)一步得到轉(zhuǎn)變，組織紀(jì)律明顯增強(qiáng)，大家在工作中自覺做到依法辦事、嚴(yán)格執(zhí)行“八不準(zhǔn)”，自覺維護(hù)黨的紀(jì)律和國家政策、法律、法規(guī)，甘于清貧，樂于奉獻(xiàn)，有力地推進(jìn)了我局黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的順利開展。四、加強(qiáng)機(jī)關(guān)效能建設(shè)、創(chuàng)衛(wèi)、社會治安綜合治理、計生等工作
年初，審計局根據(jù)本局實際情況，結(jié)合縣機(jī)關(guān)效能建設(shè)的要求，進(jìn)一步完善和強(qiáng)化制度建設(shè)，確保全局所有工作都在制度管理之下運行，全部業(yè)務(wù)都在法律法規(guī)約束之內(nèi)工作。年初就修改和完善了習(xí)水縣審計局考核制度、財務(wù)管理制度、外出審計報告制度、股(室)執(zhí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)規(guī)定報告制度、職工年終全員述職制度和習(xí)水縣審計局五年學(xué)習(xí)培訓(xùn)規(guī)劃。在開展黨的基層組織建設(shè)年活動中，我局充分按照縣委、縣黨建辦及縣直機(jī)關(guān)工委要求，開展整個活動，特別是在黨建幫扶活動中，全局干部職工自發(fā)捐款，深入掛幫鄉(xiāng)鎮(zhèn)開展幫扶，同時與當(dāng)?shù)攸h委、政府共商地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展大計。創(chuàng)衛(wèi)、社會治安綜合治理、計生工作在局黨組的高度重視下，嚴(yán)格按照相關(guān)部門的要求進(jìn)行開展。
五、存在的不足和問題
通過全體審計干部職工的共同努力，完成了上級審計機(jī)關(guān)和縣人民政府安排的各項任務(wù)，取得了很大的成績，為構(gòu)建和諧審計機(jī)關(guān)，開創(chuàng)我縣審計工作新局面作出了不懈的努力。但也還存在一些困難和問題
人員編制嚴(yán)重不足，制約了審計業(yè)務(wù)的正常開展。目前我局承擔(dān)著全縣行政事業(yè)單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)以及隨著我縣經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展而日益增加的國家投資建設(shè)項目和民政、教育、扶貧等專項資金的審計任務(wù)，由于審計力量不足，致使審計履蓋范圍不廣，難以發(fā)揮審計的威懾作用，不適應(yīng)新經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求;審計經(jīng)費仍然十分困難，審計手段還比較落后;審計工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)有待進(jìn)一步提高。審計業(yè)務(wù)工作和中心工作任務(wù)繁重，有時顧此失彼，沒有足夠的時間對審計人員進(jìn)行系統(tǒng)的培訓(xùn)，審計人員的知識有老化的趨勢;內(nèi)部控制管理制度，特別是激勵機(jī)制還需進(jìn)一步完善。
六、明年工作安排
年將是我縣縣域經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展的一年，是全面貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀的一年，我局工作思路是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，高舉中國特色社會主義偉大旗幟，堅持走中國特色社會主義道路，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，圍繞全面建設(shè)小康社會的奮斗目標(biāo)，繼續(xù)貫徹“全面審計，突出重點”的方針，與時俱進(jìn)，開拓創(chuàng)新，深化改革，強(qiáng)化監(jiān)督，為實現(xiàn)富民興縣新跨越戰(zhàn)略和建設(shè)“小康習(xí)水、和諧習(xí)水”作出更大的貢獻(xiàn)。工作目標(biāo)：全面完成上級審計機(jī)關(guān)及縣委、政府交辦的各項工作任務(wù)，力爭年終各項考核名次上升。
工作措施
一是深化財政預(yù)算執(zhí)行審計。緊緊圍繞縣委、政府的中心工作，以政策為導(dǎo)向、以預(yù)算為中心、以資金為主線、以支出為重點、以項目為基礎(chǔ)、以效益為目標(biāo)實施審計，不斷提高財政預(yù)決算審計水平，促進(jìn)建立科學(xué)的預(yù)算定額和支出標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范預(yù)算分配行為。二是加強(qiáng)對重點部門、重點資金的審計，確保財政公共服務(wù)投入的安全、效益;
三是深化對重大投資項目的審計。加強(qiáng)對農(nóng)業(yè)、水利、交通、生態(tài)、環(huán)境、基本公共服務(wù)體系建設(shè)等重點投資項目的審計。擴(kuò)大審計范圍，揭露重大損失浪費問題，推進(jìn)資源
第三篇 區(qū)審計局年終工作總結(jié)及計劃 950字
根據(jù)黃政辦明電〔20xx〕21號文件精神要求，我局高度重視政務(wù)公開工作，全面客觀地總結(jié)了一年來我局政務(wù)公開、政府信息公開和依申請公開工作取得的成效，并分析存在的問題，現(xiàn)就總結(jié)情況匯報如下：
一、政務(wù)公開情況
(一)做好審計局門戶網(wǎng)站信息公開工作
我局門戶網(wǎng)站按區(qū)政府要求，已并入政府門戶網(wǎng)站，在政府網(wǎng)站下獨立分戶。
1、在我局門戶網(wǎng)站公開了：單位簡介、工作動態(tài)、通知公告等基本信息。
2、截止20xx年12月27日，我局門戶網(wǎng)站主動公開部門工作動態(tài)類信息3，固定資產(chǎn)投資審計結(jié)果報告和公示信息6。
3、為了讓民眾了解審計，讓審計走向社會，我們在門戶網(wǎng)站及時更新領(lǐng)導(dǎo)分工，發(fā)布最新審計信息動態(tài)。
二、政府信息公開情況
(一)政府信息公開的內(nèi)容。本局在區(qū)政府信息公開網(wǎng)將機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)、機(jī)構(gòu)設(shè)置、部門動態(tài)、人事信息、規(guī)范性文件、業(yè)務(wù)公開、規(guī)劃計劃、招投標(biāo)信息、公告和發(fā)布、政府信息公開制度、行政職權(quán)流程圖、依申請公開、政府信息公開指南、政府信息公開年報進(jìn)行了公開。共計14類92條信息。
(二)政府信息公開方式。主要通過我局網(wǎng)站及區(qū)政府政務(wù)公開網(wǎng)站公開，對重大投資項目審計結(jié)果通過xx日報、局網(wǎng)站公開。
三、存在的問題及改進(jìn)措施
從我局政務(wù)公開工作實際情況看，還存在一些有待改進(jìn)的方面，特別是由于審計工作的特殊性及審計信息的專業(yè)性，審計信息的可讀性和通俗化還有待加強(qiáng)，相關(guān)信息的深入解讀等工作也有待加強(qiáng)，審計政務(wù)公開的力度還需進(jìn)一步加大。下一步，我局將進(jìn)一步認(rèn)真貫徹落實區(qū)委區(qū)政府關(guān)于政務(wù)公開工作的部署和要求，認(rèn)真扎實做好政務(wù)公開工作，不斷提高政務(wù)公開工作水平。
一是進(jìn)一步加大政務(wù)公開宣傳力度。加大與社會公眾的溝通和聯(lián)系，讓社會公眾更多、更深入的了解和熟悉審計，擴(kuò)大審計影響，促進(jìn)審計監(jiān)督環(huán)境的進(jìn)一步改善。
二是進(jìn)一步加大規(guī)章制度落實力度。強(qiáng)化對政務(wù)公開工作相關(guān)規(guī)章制度落實情況的檢查與指導(dǎo)，認(rèn)真查找政務(wù)公開工作中不完善、不規(guī)范和不全面的問題，定期公布檢查結(jié)果;完善崗位責(zé)任制，建立工作激勵機(jī)制，促使增強(qiáng)做好政務(wù)公開工作的責(zé)任感、緊迫感，推進(jìn)政務(wù)公開工作高效運行。
三是進(jìn)一步加大信息隊伍建設(shè)力度。加強(qiáng)對政務(wù)公開工作的專業(yè)培訓(xùn)，著力提高全局對政務(wù)公開工作業(yè)務(wù)技能，提高全面提升政務(wù)公開工作質(zhì)量和水平。
第四篇 審計局工作總結(jié)和計劃 4100字
xxxx年，縣審計局在縣委縣政府及保定市審計局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹落實黨的十八大、全國全省審計工作會議、省委八屆五次會議、市委十屆**次會議精神，堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以構(gòu)建和諧社會為目標(biāo)，按照“依法審計，服務(wù)大局，圍繞中心，突出重點，求真務(wù)實”二十字方針，突出特色，注重亮點，扎實開展審計工作。現(xiàn)將xxxx年工作完成情況總結(jié)如下：
一、xxxx年工作開展情況
xxxx年以來，我局積極創(chuàng)新審計工作新思路、新方法，最大限度的提高資金審計覆蓋面。截止目前，共完成審計項目40個，提出審計意見及建議60條，督促落實審計整改問題共32個。經(jīng)過各項審計業(yè)務(wù)工作的扎實開展，使我局在維護(hù)地方經(jīng)濟(jì)秩序，嚴(yán)肅財經(jīng)法紀(jì)，促進(jìn)科學(xué)發(fā)展，構(gòu)建和諧社會等方面發(fā)揮了重要作用。
（一）認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十八大報告及全國兩會精神。在全局掀起學(xué)習(xí)十八大及全國兩會精神的熱潮。組織全體干部職工深入學(xué)習(xí)、準(zhǔn)確把握精神實質(zhì)，突出“質(zhì)量效率作風(fēng)年”活動主題，進(jìn)一步加大審計工作力度，推動各項審計工作開展。一是把審計人員思想統(tǒng)一到兩會精神上來，以貫徹落實全國兩會精神和十八大精神為當(dāng)前和今后一個時期的第一要務(wù)。二是以兩會精神為指導(dǎo)，緊緊圍繞縣委、縣政府工作中心，創(chuàng)新務(wù)實地做好各項審計工作，切實發(fā)揮審計“免疫系統(tǒng)”功能作用。三是轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，強(qiáng)化審計干部隊伍建設(shè)，確保審計機(jī)關(guān)以一流的精神狀態(tài)、一流的工作作風(fēng)、一流的工作業(yè)績，為加快建設(shè)美麗定興提供堅強(qiáng)保證。
(二)積極開展親民愛民活動。 為幫助困難群眾度過一個歡樂、祥和的節(jié)日，于xxxx年1月25日對所幫扶的貧困戶和特困職工進(jìn)行走訪慰問。做到真正把困難群眾的冷暖放在心上，切實做到“真訪問、真慰問、求實效”，使困難群眾切實感受到黨和政府的溫暖與關(guān)懷。給幫扶對象帶去了米、面、油等生活必須品，幫他們解決生活中的實際困難；走訪慰問時，認(rèn)真宣傳貫徹黨的十八大精神，向幫扶對象耐心講解惠民政策，鼓勵幫扶對象樹立勇于致富的信心。
（三）積極開展基層建設(shè)年、群眾工作站、農(nóng)村面貌改造提升活動，進(jìn)村走訪入戶，深入了解群眾需要解決的熱點、難點問題。加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和懲防體系建設(shè)，建立健全各項工作制度。
（四）積極開展解放思想、改革開放、創(chuàng)新驅(qū)動大討論活動。首先，組織召開專題會議，層層發(fā)動和動員，營造解放思想、改革創(chuàng)新的強(qiáng)大聲勢和良好的學(xué)習(xí)氛圍，使上下統(tǒng)一思想認(rèn)識，深刻理解了“大討論”活動的重要意義和開展活動的必要性，為活動的開展提供了堅實的思想保證。扎實推進(jìn) “六觀”活動，挖掘潛力，激發(fā)隊伍活力。全局干部職工對照相關(guān)要求，對自身在工作生活中存在各種不良風(fēng)氣進(jìn)行對照自查，總結(jié)問題、分析原因、提出整改措施，并認(rèn)真整改到位。
（五）全面開展財政預(yù)算執(zhí)行情況審計。一是突出預(yù)算執(zhí)行，提高資金績效。在監(jiān)督財政資金分配、撥付環(huán)節(jié)的同時，重點檢查項目資金的使用效果，評價資金使用的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益，開拓審計監(jiān)督領(lǐng)域。二是突出民生優(yōu)先，促進(jìn)社會和諧。在堅持“全面審計、突出重點”的前提下，牢固樹立民生審計理念，明確重點，以關(guān)注財政政策的公正性和預(yù)算分配的合理性為切入點，加大對關(guān)系老百姓切身利益的專項資金的審計力度。三是突出整改落實，健全制度管理。進(jìn)一步審查上年度審計報告反映的問題、審計建議的整改落實情況，使問題有著落，建議有結(jié)果，健全、完善相關(guān)管理制度，切實加強(qiáng)財政管理。四是突出團(tuán)結(jié)協(xié)作，科學(xué)整合審計資源。打破股室界限，加強(qiáng)各股室及審計人員之間的協(xié)作、配合，統(tǒng)一調(diào)配、統(tǒng)一方案、統(tǒng)一實施，整體聯(lián)動開展工作。有效地整合了審計資源，提高了審計機(jī)關(guān)的戰(zhàn)斗力。
（六）組織對地方稅務(wù)局稅收征管及預(yù)算執(zhí)行情況審計，并對代收代征業(yè)務(wù)進(jìn)行專項審計。一是注重審前培訓(xùn)。在進(jìn)點前開展了稅收征管、代收代征等法律法規(guī)政策業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并結(jié)合近年來地稅征管審計中積累的典型案例，理論聯(lián)系實際，為開展地稅審計打好基礎(chǔ)。二是注重審前調(diào)查。從縣的經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況入手，從宏觀上把握總體，確定審計重點。從稅收的增減變動情況及所占比例情況確定審計重點，有序、優(yōu)質(zhì)、高效的把握審計重點。三是注重延伸審計。看稅務(wù)部門的征管資料，了解納稅人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況，收集相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，通過審查企業(yè)的納稅申報情況反映地稅部門的稅收征管的質(zhì)量。四是注重審計成果運用。通過適當(dāng)?shù)慕涣髁私獾囟惒块T相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和人員的意見，達(dá)成共識，使審計建議得到更好的落實。
（七）深化部門預(yù)算執(zhí)行審計，對縣衛(wèi)生局及住建局開展預(yù)算執(zhí)行情況審計，一是關(guān)注預(yù)算編制的科學(xué)性。重點關(guān)注預(yù)算編制是否符合《______預(yù)算法》等法律法規(guī)的規(guī)定，部門收入是否全部納入預(yù)算，部門支出是否細(xì)化到具體項目和部門或個人，資金投向是否符合宏觀政策導(dǎo)向，是否向公共服務(wù)領(lǐng)域傾斜等。二是關(guān)注公務(wù)經(jīng)費的績效性。在審計過程中，關(guān)注公務(wù)經(jīng)費支出的效益、效率和效果。通過比對分析上下年度辦公費、郵電費、招待費、差旅費及交通費等支出情況，計算其增減金額及比例，分析增減變化的深層次原因，促使被審計單位加強(qiáng)管理，健全和完善各項公務(wù)支出的程序和相應(yīng)制度。三是關(guān)注專項資金的合規(guī)性。關(guān)注專項資金分配、管理、使用及效益情況。重點對項目申請立項、審批、建設(shè)、資金管理使用、成果驗收全過程進(jìn)行審查。
（八）推動生態(tài)文明社會建設(shè)，積極開展農(nóng)村環(huán)境綜合整治資金審計（調(diào)查）。按照市審計局安排，對我縣xxxx年至xxxx年農(nóng)村環(huán)境綜合整治資金的籌集、管理和使用情況進(jìn)行審計（調(diào)查），揭露和反映資金管理使用、相關(guān)政策落實以及工程項目建設(shè)管理中存在的問題，從政策、制度等方面分析產(chǎn)生問題的原因，提出加強(qiáng)資金項目和完善相關(guān)政策的建議，推動我縣農(nóng)村環(huán)境保護(hù)工作健康發(fā)展。
（九）投資審計情況：今年依法審計政府投資新建的固城鎮(zhèn)國興中心小學(xué)教學(xué)樓、祖村店特教學(xué)校教學(xué)樓等校安工程及定興縣交通局高鐵連接地道橋工程、定興縣商務(wù)局建設(shè)屠宰場等工程進(jìn)行審計。依法審計資金5920萬元，審計核減資金310萬元。對定興縣住建局廉租房1號、2號樓開展竣工決算審計。
（十）派出業(yè)務(wù)骨干到涿州市積極配合上級審計部門開展農(nóng)村信用社專項資金項目審計工作。
（十一）對全縣重點中學(xué)財務(wù)收支審計情況：
關(guān)注學(xué)校收費情況。
通過核對物價部門頒發(fā)的《收費許可證》及上級部門批準(zhǔn)的收費文件，檢查學(xué)校的各項收費是否合法、合規(guī)，有無超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍收費和自立收費項目的亂收費行為；關(guān)注學(xué)校預(yù)算外資金管理情況。檢查學(xué)校的各項收費收入是否全部納入單位財務(wù)賬進(jìn)行統(tǒng)一核算管理，有無隱瞞或轉(zhuǎn)移收入，有無將小賣部上交的利潤、房租收入等單獨立賬，設(shè)置“賬外賬”的情況，以及是否及時上繳財政部門設(shè)立的預(yù)算外資金專戶，實行“收支兩條線”管理；關(guān)注學(xué)校經(jīng)費支出的合法性、有效性，尤其關(guān)注有無擴(kuò)大開支標(biāo)準(zhǔn)，亂發(fā)獎金、補(bǔ)貼以及各項?？钍欠駥Ｓ玫葐栴}；關(guān)注學(xué)校內(nèi)部控制情況。審查學(xué)校內(nèi)控制度的健全性、有效性，看其是否建立有效的內(nèi)控制度，不相容職務(wù)劃分是否明晰，有無存在薄弱環(huán)節(jié)，購置的固定資產(chǎn)是否做到了及時入賬，固定資產(chǎn)的處置程序是否符合規(guī)定、是否及時進(jìn)行了賬務(wù)處理等。
（十二）配合保定市審計局圓滿完成了我縣政府性債務(wù)審計工作。
按照全國政府性債務(wù)審計方案的要求，我局抽調(diào)業(yè)務(wù)骨干與市局組合聯(lián)合審計組，對我縣上報的155個債務(wù)單位資料進(jìn)行審計，對有債單位進(jìn)行債務(wù)確定，無債單位進(jìn)行抽查。按照審計方案時間節(jié)點，及時上報有關(guān)資料，圓滿完成了政府性債務(wù)審計工作。
（十三）根據(jù)保定市審計局統(tǒng)一安排，對我縣**年度國有土地出讓金收入和土地整治相關(guān)資金進(jìn)行了專項審計，審計中按照保定市審計局下發(fā)的審計實施方案中確立的審計重點對我縣**年度國有土地出讓收入和支出情況、土地整治相關(guān)資金管理使用情況進(jìn)了審計，對審計中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行了揭示，并根據(jù)審計整體情況對我縣出地出讓金管理提出了意見和建議。
（十四）配合市完成了農(nóng)村危房改造專項資金審計調(diào)查。
二、xxxx年工作思路
認(rèn)真學(xué)習(xí)省委八屆五次全會、市委十屆六次全會精神，認(rèn)真謀劃明年工作。
（一）深化預(yù)算執(zhí)行審計，促進(jìn)財政管理體制改革。預(yù)算執(zhí)行審計是國家審計機(jī)關(guān)永恒的主題，我們將圍繞“揭露問題、規(guī)范管理、促進(jìn)改革、提高績效”的要求，及時調(diào)整工作重點，以服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)工作中心為己任，強(qiáng)化對公共資金流轉(zhuǎn)過程及使用效果的審計監(jiān)督與評價，在今后五年內(nèi)實現(xiàn)從微觀、單純監(jiān)督型審計向宏觀、監(jiān)督服務(wù)型審計轉(zhuǎn)變，全面提升預(yù)算執(zhí)行審計的層次和水平，推動財政績效預(yù)算改革。
（二）探索固定資產(chǎn)投資審計的新方法，加強(qiáng)投資項目的監(jiān)督理。樹立民本審計理念，加強(qiáng)對惠及民生福利、關(guān)乎公眾利益為主的固定資產(chǎn)投資項目審計。擴(kuò)大審計覆蓋面，拓展投資審計內(nèi)容。多方聯(lián)動，強(qiáng)化投資審計監(jiān)督。建章立制，推進(jìn)投資審計工作。
（三）完善和規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，提高審計成果運用水平。完善和規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，不斷加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作制度化、法制化、規(guī)范化建設(shè)，促進(jìn)建立經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計問責(zé)制度，形成審計監(jiān)督與紀(jì)檢監(jiān)察監(jiān)督、組織監(jiān)督的合力，配合紀(jì)檢監(jiān)察和組織部門，從源頭上預(yù)防和治理腐敗，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔勤政，推進(jìn)依法治國、依法行政。
（四）繼續(xù)加大財政資金特別是專項資金審計力度，高質(zhì)量、高水平地做好年內(nèi)安排的審計項目，促進(jìn)規(guī)范財務(wù)管理，提高財政資金利用效率。
（五）圍繞群眾關(guān)心和社會關(guān)注的熱點問題。確定1-2個項目開展專題審計調(diào)查，為領(lǐng)導(dǎo)實現(xiàn)決策提供依據(jù)。
（六）加快計算機(jī)應(yīng)用審計建設(shè)步伐。推廣oa和ao審計在審計項目中的應(yīng)用，進(jìn)一步提高審計效率和審計質(zhì)量。
（七）加強(qiáng)審計機(jī)關(guān)內(nèi)部控制制度建設(shè)。嚴(yán)格執(zhí)行審計項目質(zhì)量控制辦法，切實提高審計質(zhì)量控制水平，確保審計工作質(zhì)量穩(wěn)步提高。
（八）加強(qiáng)廉政建設(shè)，經(jīng)常開展黨風(fēng)廉政教育。提高審計人員執(zhí)行廉政規(guī)定和“審計八不準(zhǔn)”的自覺性，為建立廉潔高效的審計機(jī)關(guān)、審計隊伍提供政治保障。
（九）按照上級要求，認(rèn)真開展的群眾路線教育活動。
（十）圍繞縣委、縣政府各項重大改革措施的推進(jìn)，認(rèn)真完成好領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項工作任務(wù)，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)、政治、文化和社會事業(yè)又好又快發(fā)展。
總之，在今后的工作中我們一定要振奮精神，努力工作，銳意進(jìn)取，以奮發(fā)有為的精神狀態(tài)和求真務(wù)實的工作作風(fēng)，把我們的工作提高到一個新水平。
**年**月**日
（編輯：新新）
第五篇 審計局計劃生育工作總結(jié) 950字
一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，落實工作責(zé)任
局領(lǐng)導(dǎo)高度重視計劃生育“三結(jié)合”工作，把這項工作列入重要議事日程，年初多次召開會議研究，堅持以局長親自抓、負(fù)總責(zé)，分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓，各股室密切配合，切實做到責(zé)任到位，措施到位，任務(wù)落實。成立了由黨組副書記、局長任組長，其他班子成員為副組長，中層干部為成員的計劃生育“三結(jié)合”工作領(lǐng)導(dǎo)小組。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，由康映紅同志兼任辦公室主任，日常事務(wù)由負(fù)責(zé)，落實到人，責(zé)任到位，領(lǐng)導(dǎo)小組全體成員密切配合。
二、摸清家底，落實幫扶措施
以計劃生育“三結(jié)合”幫扶工作為突破口，切實指導(dǎo)計劃生育戶發(fā)展生產(chǎn)、脫貧致富、改善生活、改變生育觀念，加大計劃生育政策宣傳力度，認(rèn)真落實幫扶工作任務(wù)，在接受幫扶任務(wù)后，及時落實幫扶工作基地。今年我局聯(lián)系幫扶鎮(zhèn)村，幫扶計劃生育“三結(jié)合”家庭5戶（其中新增戶3戶、聯(lián)系戶2戶），建設(shè)成片集中幫扶基地1個，根據(jù)生產(chǎn)項目發(fā)展需要和困難戶的實際，確定幫扶措施，幫扶中做到家庭清情況明，措施實。
三、加強(qiáng)宣傳，營造良好幫扶氛圍
我局主動與鎮(zhèn)黨委政府、村黨支部、村委會領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)系，深入農(nóng)戶了解情況，發(fā)放宣傳資料，宣傳幫扶政策，宣傳我國面臨的嚴(yán)峻人口形勢，宣傳計劃生育利益導(dǎo)向政策，宣傳生育關(guān)懷行動，宣傳城鄉(xiāng)環(huán)境綜合治理，宣傳科學(xué)文明的生活方式，促進(jìn)農(nóng)村和諧穩(wěn)定。按照社會主義新農(nóng)村建設(shè)的基本要求，指導(dǎo)困難家庭戶選準(zhǔn)生產(chǎn)發(fā)展項目，提高科技致富實效，加快推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)步伐。
四、強(qiáng)化管理，完善幫扶責(zé)任制度
為把幫扶工作落到實處，局機(jī)關(guān)把該項工作納入本年度工作任務(wù)，同步安排落實，與每位職工簽定了目標(biāo)管理責(zé)任書，強(qiáng)化了目標(biāo)管理。與幫扶對象簽訂了幫扶協(xié)議，明確雙方責(zé)任義務(wù)，協(xié)同實現(xiàn)幫扶任務(wù)。共建社會主義新農(nóng)村，共建和諧社會。
五、注重實效，提高幫扶質(zhì)量
認(rèn)真貫徹落實國務(wù)院《關(guān)于全面加強(qiáng)人口與計劃生育工作統(tǒng)籌解決人口問題的決定》，獎勵政策，深化計劃生育“三結(jié)合”幫扶工作內(nèi)涵。重點幫扶5戶計劃生育困難家庭發(fā)展生產(chǎn)，為幫扶戶送去了幫扶資金2500元，勉勵他們要自強(qiáng)不息，克服困難，模范遵守國家政策，勤勞致富奔小康，共建美好新農(nóng)村。在鞏固幫扶基地中，鼓勵幫扶對象發(fā)展種植、養(yǎng)殖業(yè)，并在信息方面及時提供科技致富信息，增強(qiáng)科技致富意識，增加收入，提高生活質(zhì)量，提高生產(chǎn)積極性。
第六篇 會計劃員審計劃工作個人工作總結(jié) 1650字
個人工作總結(jié)
我于1996年參加工作，九七年十一月經(jīng)縣職改領(lǐng)導(dǎo)小組評審取得“會計員”職稱，現(xiàn)工作于縣電力公司。這些年來，憑著敬業(yè)、務(wù)實、勤奮的精神，兢兢業(yè)業(yè)，扎實工作，取得了較好成績，得到單位領(lǐng)導(dǎo)和同事的較高評價，現(xiàn)就多年的專業(yè)工作作如下總結(jié)。
一、解放思想，不斷提高理論水平
思路決定出路，解放思想的程度決定工作的提高速度。立足于小行業(yè)，謀求干大事業(yè)、求大發(fā)展。工作中我自覺加強(qiáng)馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論和“三個代表”重要思想的學(xué)習(xí)，注重用科學(xué)理論武裝自己的頭腦；堅持每天收看新聞聯(lián)播，了解時事；學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識，提高服務(wù)的本領(lǐng)；學(xué)習(xí)先進(jìn)典型，凈化自己的靈魂；學(xué)習(xí)貫徹黨的方針政策，規(guī)范自己的言行。并且給自己立下規(guī)矩：一要持之以恒，二要認(rèn)真體會。做到學(xué)習(xí)、學(xué)習(xí)、再學(xué)習(xí)，達(dá)到真學(xué)、真懂、真信、真用。要通過廣泛涉獵、深入研究，使自己有一個真誠而清醒的政治頭腦，有較好的理論水平，成為一個思維開闊的新時期財會工作人員。
二、求真務(wù)實，認(rèn)真履行工作職責(zé)
九六年畢業(yè)于財貿(mào)校，當(dāng)年帶著所學(xué)的財務(wù)知識踏進(jìn)縣審計事務(wù)所。然而，書本上的知識與實際工作所接觸的內(nèi)容有很大的差異，而且審計工作是一項政策性強(qiáng)、業(yè)務(wù)精通的工作，必須熟練掌握好國家政策、法律法規(guī)。對工作和政策的不熟悉，讓我這一個剛踏入工作的新手感到從沒有過的巨大壓力，但面對壓力我沒有畏懼和退縮，虛心向同事請教，向主審學(xué)習(xí)，向書本學(xué)習(xí)，通過一段時間的學(xué)習(xí)，我很快進(jìn)入了角色，并能便能獨擋一面，成為領(lǐng)導(dǎo)的得力助手。由于在單位是最年輕的，面對大家都不愿的下鄉(xiāng)審計，我主動提出要求。如99年全縣開展教育附加費清查，上面要求要徹底深入群眾，為了把工作做好，我和教育局、紀(jì)委、財政局的同志一起爬山涉水，不辭辛勞地工作，在很短的時間內(nèi)圓滿完成任務(wù)。
九九年七月，我調(diào)入縣電力公司監(jiān)審科，負(fù)責(zé)公司所轄企業(yè)的財務(wù)審計工作。十月份公司安排我到省審計局進(jìn)行了為期三個月的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，專門就＜財務(wù)會計＞＜中國審計學(xué)＞＜經(jīng)濟(jì)法＞＜合同法＞等多門課程進(jìn)行學(xué)習(xí)，順利取得“審計上崗證”。到達(dá)新的單位，要適應(yīng)新的環(huán)境和新的業(yè)務(wù)，我虛心向同事、領(lǐng)導(dǎo)請教，不恥下問，加之自己原有的工作經(jīng)驗和為期三個月的學(xué)習(xí)，我很快進(jìn)入角色。并隨同業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)到公司所供電所進(jìn)行財務(wù)檢查，摸清各個供電所的收支情況，對違規(guī)違法行為，做到實事求是，及時的匯報給領(lǐng)導(dǎo)，為公司加強(qiáng)內(nèi)部管理，領(lǐng)導(dǎo)決策管理提供了祥實的資料。
為了將審計工作開展得更好，我把所學(xué)的新知識有效的運用到工作中，先后對所轄企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況，財務(wù)收支計劃，單位預(yù)算的執(zhí)行以及與財務(wù)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動、經(jīng)濟(jì)責(zé)任、農(nóng)網(wǎng)改造、移民資金，其它專項資金的使用，內(nèi)部控制制度的健全等方面作了全面深入細(xì)致的調(diào)研，為公司加強(qiáng)和完善企業(yè)管理、建立和完善各項規(guī)章制度，確保各項工作有人負(fù)責(zé)，切實加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算，制定出臺內(nèi)部審計監(jiān)督制度，充分發(fā)揮內(nèi)部監(jiān)督和服務(wù)職能。提供了決策依據(jù)，真正起到“參謀助手”作用。
三、虛心進(jìn)取，努力更新工作思路
從參加工作以來，我始終把學(xué)習(xí)放在首位。一是面對國內(nèi)國際不斷變化和會計財務(wù)政策越來越不穩(wěn)定的新形勢，不斷加強(qiáng)國家產(chǎn)業(yè)政策、投資政策等政策的學(xué)習(xí)和思考；二是切實加強(qiáng)最新企業(yè)會計制度、經(jīng)濟(jì)法規(guī)等知識的學(xué)習(xí)。三是努力加強(qiáng)市場經(jīng)濟(jì)理論，管理科學(xué)等相關(guān)知識學(xué)習(xí)，并利用時間深入基層調(diào)查研究，虛心聽取基層意見。四是積極參加學(xué)歷培訓(xùn)。為了更好的適應(yīng)發(fā)展，我參加了財務(wù)管理班學(xué)習(xí)，更進(jìn)一步系統(tǒng)的學(xué)習(xí)了財務(wù)知識，二00三年以優(yōu)異的成績獲得了大專畢業(yè)證書。二00五年參加了會計電算化初級知識培訓(xùn)，圓滿完成規(guī)定的教學(xué)內(nèi)容。通過一次次的學(xué)習(xí)，不斷充實了自己的理論知識和專業(yè)知識，使自己對財務(wù)工作有了更準(zhǔn)確的把握。
總之，這些年來，在審計工作上，雖然沒有什么轟轟烈烈的業(yè)績，但一直都能兢兢業(yè)業(yè)、踏踏實實、堂堂正正的工作，切實履行了“經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士”和公司“賢內(nèi)助”的職責(zé)。當(dāng)然，以前的成績只能代表過去，在以后的工作中，我將一如繼往的工作，揚長避
第七篇 2023審計工作總結(jié)與計劃 1700字
年，青田縣的內(nèi)部審計工作在縣委縣政府和市內(nèi)審協(xié)會的領(lǐng)導(dǎo)下，深入探索內(nèi)部審計工作的新思路、新方法，充分調(diào)動全縣廣大內(nèi)審人員的工作積極性，在發(fā)揮內(nèi)部審計的職能作用、促進(jìn)財務(wù)規(guī)范管理方面取得了較好的成效。
一、健全內(nèi)審組織機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)對內(nèi)部審計工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。為加強(qiáng)對內(nèi)部審計工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，2024年以來，我局建議并通過縣府辦印發(fā)了《青田縣直部門(單位)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計實施方案》，成立縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由縣長擔(dān)任組長，組織部長、紀(jì)委書記擔(dān)任副組長，縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計聯(lián)席會議成員單位主要負(fù)責(zé)同志為成員。并要求全縣32個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、69個縣直部門全面建立健全內(nèi)審組織機(jī)構(gòu)，成立經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由單位紀(jì)委書記(紀(jì)檢組長)任領(lǐng)導(dǎo)小組組長，抽調(diào)內(nèi)審、財務(wù)人員為內(nèi)審機(jī)構(gòu)成員，明確各單位“一把手”為經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的第一責(zé)任人，切實加強(qiáng)對經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，全縣101個一級預(yù)算單位先后建立起內(nèi)審組織機(jī)構(gòu)，并配備了內(nèi)審人員。今年10月又通過縣府辦發(fā)出通知，要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)換屆和發(fā)生人事變動的單位，及時調(diào)整經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計領(lǐng)導(dǎo)小組成員，截止11月15日，共有46個單位上報了內(nèi)審機(jī)構(gòu)人員調(diào)整文件。
二、建立培訓(xùn)教育長效機(jī)制，不斷提高內(nèi)審人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。為提高全縣內(nèi)審人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，推動全縣內(nèi)審工作上新臺階，從2024年開始，連續(xù)三年通過縣府辦發(fā)出通知，要求全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門內(nèi)審機(jī)構(gòu)派員參加全市內(nèi)審人員后續(xù)教育和崗位資格證書考試培訓(xùn)班。連續(xù)三年與市內(nèi)審協(xié)會聯(lián)合舉辦內(nèi)審人員教育培訓(xùn)班，邀請省、市內(nèi)部審計工作的領(lǐng)導(dǎo)和專家來授課。培訓(xùn)課程包括內(nèi)部審計理論與實務(wù)、內(nèi)部審計工作規(guī)范、內(nèi)部審計計算機(jī)應(yīng)用技術(shù)等內(nèi)容，并深入講解了審計報告寫作要求和技巧，對審計發(fā)現(xiàn)問題的思考與提煉，問題的成因分析及如何提出針對性建議，審計成果的利用，《浙江省內(nèi)部審計工作規(guī)定》等方面內(nèi)容。目前全縣累計培訓(xùn)內(nèi)審人員272人次，取得內(nèi)審崗位資格證書人員達(dá)106人，初步建立起內(nèi)審人員培訓(xùn)教育的長效機(jī)制。
三年來，通過舉辦內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和開展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計實踐，有效地把所學(xué)的業(yè)務(wù)知識和內(nèi)部審計工作結(jié)合在一起，為各單位內(nèi)審及財務(wù)人員搭建了一個重要的學(xué)習(xí)實踐與交流平臺。目前不少鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門財務(wù)人員為近年新錄用人員，工作經(jīng)驗與業(yè)務(wù)能力相對不足，開展內(nèi)審工作，特別是開展集中統(tǒng)一的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點檢查工作，為他們提供了一個難得的深入學(xué)習(xí)財經(jīng)法律法規(guī)和會計實務(wù)操作的機(jī)會，通過細(xì)致深入的自查、互查與重點檢查，查錯糾弊，“互相挑刺”，對強(qiáng)化各單位內(nèi)部審計監(jiān)督職能，加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，規(guī)范財政財務(wù)管理行為，構(gòu)建反腐__懲防體系起到了非常重要的作用。
三、整合利用內(nèi)審機(jī)構(gòu)力量，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計兩年全覆蓋的目標(biāo)。2024年，我們在認(rèn)真總結(jié)利用內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)開展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的基礎(chǔ)上，與縣紀(jì)委、縣委組織部聯(lián)合出臺了《青田縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任監(jiān)督管理制度》，明確從任前告知、年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審自查報告、重點檢查、離任交接、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、成果利用等六個方面對領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況加強(qiáng)監(jiān)督。今年上半年，我們根據(jù)《制度》的要求，從全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門的內(nèi)審機(jī)構(gòu)中集中抽調(diào)了24個內(nèi)審人員，從2月15日開始對全縣41個縣直部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府的領(lǐng)導(dǎo)干部2024年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況進(jìn)行了為期一個月的重點檢查，共查出違規(guī)金額652萬元，管理不規(guī)范金額5752萬元，發(fā)現(xiàn)了亂收費亂罰款、暫存暫付款長期掛賬、未及時足額繳納個人所得稅、厲行節(jié)約六項指標(biāo)執(zhí)行不到位等14種普遍性的問題。審計結(jié)果報告上報后，為組織部門考察任用干部提供了重要依據(jù)，在全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門集中換屆工作中發(fā)揮了重要作用。2024年以來，通過開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點檢查，共完成了全縣91個鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計監(jiān)督，實現(xiàn)了兩年對全縣所有一級預(yù)算單位經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計全覆蓋的目標(biāo)。綜合審計報告上報縣政府后，得到了縣領(lǐng)導(dǎo)的高度肯定，縣長徐光文批示：“此報告甚好。請審計局認(rèn)真督促，確保各項建議落到實處。請財政局認(rèn)真總結(jié)借鑒，就相關(guān)問題研究對策，切實加強(qiáng)各類資金的規(guī)范化管理，促進(jìn)增收節(jié)支，降低行政成本?！?/p>
第八篇 2023年審計局工作總結(jié)與計劃 5750字
2024年以來，在區(qū)委、區(qū)政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在上級審計機(jī)關(guān)的具體指導(dǎo)下，我局認(rèn)真貫徹執(zhí)行區(qū)委三屆四次全會精神，圍繞全區(qū)工作中心，著力在促進(jìn)政策執(zhí)行、規(guī)范權(quán)力運行、提高財政績效、強(qiáng)化隊伍建設(shè)、推動職責(zé)履行等方面下功夫，進(jìn)一步加強(qiáng)財政預(yù)算執(zhí)行審計、固定資產(chǎn)投資審計、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、專項資金審計，全面提升審計工作水平，充分發(fā)揮審計在國家治理中的重要作用。截止目前，組織實施審計項目 22個，審計查出主要問題金額96746萬元，其中查出違規(guī)金額2026萬元，管理不規(guī)范金額94720萬元;審計期間整改金額20987萬元;應(yīng)上交財政2025萬元，審計挽回?fù)p失64萬元;核減投資額429萬元。1-10月份，上報審計報告和信息12，其中市局采用3，被省廳采用3，中國審計報采用，提出審計建議113條。
一、2024年審計工作情況
(一)以圍繞中心、服務(wù)大局為己任，發(fā)揮審計監(jiān)督服務(wù)職能作用
1.深化預(yù)算執(zhí)行審計，為經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級服務(wù)。根據(jù)局里統(tǒng)一安排，2024年完成了對區(qū)財政2024年度財政預(yù)算執(zhí)行情況的駐點審計工作。本次審計采取大財政審計方式，在充分調(diào)研與溝通的基礎(chǔ)上，整合審計力量，以預(yù)算執(zhí)行審計為主線，強(qiáng)化審計跟進(jìn)、問效民生資金，各職能科室分別對區(qū)財政局、住建局等單位農(nóng)業(yè)資源綜合開發(fā)、農(nóng)村環(huán)境綜合整治等專項資金進(jìn)行審計調(diào)查。同時，今年上半年對區(qū)地稅分局2024年度稅收計劃執(zhí)行情況開展了審計，審計主要以稅收政策的執(zhí)行為重點，旨在反映地稅部門在稅收管理中是否存在執(zhí)法不嚴(yán)、征管不力、稅收不實、管理不規(guī)范等問題，從而促進(jìn)地稅部門依法治稅，保證我區(qū)地方稅收收入持續(xù)、穩(wěn)定增長。在《關(guān)于2024年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》中，首次將民生項目審計、政府投資工程審計、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計等內(nèi)容納入進(jìn)報告，受到區(qū)人大常委會的充分肯定。
2.強(qiáng)化固定資產(chǎn)投資審計，為經(jīng)濟(jì)建設(shè)和城市發(fā)展服務(wù)。圍繞政府關(guān)心、老百姓關(guān)注的農(nóng)橋建設(shè)、拆遷安置房建設(shè)等重點投資領(lǐng)域，繼續(xù)加強(qiáng)對民生項目、城市建設(shè)項目的審計監(jiān)督，發(fā)揮審計在政府投資項目科學(xué)決策、規(guī)范管理、控制成本、提高質(zhì)量上的監(jiān)督和服務(wù)作用，推動城市建設(shè)項目又好又快實施。今年以來，組織實施了浦口區(qū)2024年度農(nóng)橋項目、城南河河道整治工程、珠西河河道整治工程、江浦街道經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)拆遷安置房二期住宅項目竣工決算審計。加強(qiáng)對中介機(jī)構(gòu)的管理，參與研究、討論區(qū)工程建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室組織的應(yīng)急工程承包商名錄庫的增補(bǔ)實施意見及中介機(jī)構(gòu)庫考核意見。下半年，根據(jù)區(qū)重點工程建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室統(tǒng)一安排，對跟蹤審計和結(jié)算審計庫內(nèi)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行了考核、匯總，并將考核結(jié)果報領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。全區(qū)審計中介機(jī)構(gòu)共對52個項目進(jìn)行了決算審計，報審金額13458.26萬元，核減金額2174.38萬元。
3.推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確的政績觀、發(fā)展觀。按照區(qū)委組織部的統(tǒng)一安排，今年計劃實施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目5個，其中，“三責(zé)聯(lián)審”項目2個。審計中，嚴(yán)格貫徹執(zhí)行中辦、國辦下發(fā)的《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的規(guī)定》，積極推行“三責(zé)聯(lián)審”，深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任績效審計。加強(qiáng)審計資源配置管理，根據(jù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計任務(wù)重、人員少的特點以及項目的實際情況，整合全局審計人力資源、技術(shù)資源、信息資源，合理安排審計項目。并對項目完成時間責(zé)任到人，計劃到天，增強(qiáng)審計成本高效管理意識，以較少的人力、物力、時間獲得的審計成果。拓展審計內(nèi)容，改進(jìn)審計方法，把經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計與財政財務(wù)收支審計相結(jié)合;審計查賬與審計調(diào)查相結(jié)合;審計查賬與審計座談相結(jié)合;縱向、橫向?qū)徲嬒嘟Y(jié)合，避免重復(fù)審計，提高審計效益。
4.開展專項資金審計，牢固樹立“民本審計”理念。緊緊圍繞新農(nóng)村建設(shè)、社會保障資金和關(guān)系群眾切身利益的問題，開展重點資金和重點項目審計(審計調(diào)查)。在省、市的統(tǒng)一部署下，實施了農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金專項資金以及村莊環(huán)境整治專項資金審計調(diào)查。在農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)專項資金審計調(diào)查中，綜合運用分析對比，延伸調(diào)查等手段，共查出高估冒算365萬元，資金支付不及時85萬元。審計調(diào)查報告客觀反映、分析和評價當(dāng)前農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金的落實狀況以及存在的突出困難與問題，提出完善農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金管理的審計建議4條，為政府決策服務(wù)。村莊環(huán)境整治資金的項目涉及村委會、住建、城管等10余部門，走訪調(diào)查了700多個村莊，通過審計調(diào)查，對全區(qū)村莊環(huán)境整治工作做出科學(xué)合理的績效評價，從而促進(jìn)完善村莊環(huán)境建設(shè)和維護(hù)長效機(jī)制，更好地服務(wù)城鄉(xiāng)一體化建設(shè)，保障農(nóng)村居民的應(yīng)有權(quán)益。
5.加強(qiáng)指導(dǎo)，積極開展內(nèi)部審計工作。年初，我局根據(jù)市局、市內(nèi)審協(xié)會的要求，傳達(dá)貫徹落實《江蘇省內(nèi)部審計工作規(guī)定》(江蘇省人民政府令第88號)和《江蘇省部門和單位內(nèi)部管理領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計暫行辦法》的文件精神，系統(tǒng)學(xué)習(xí)了《浦口區(qū)2024年內(nèi)部審計工作指導(dǎo)意見》。截止目前，全區(qū)各內(nèi)審機(jī)構(gòu)共計完成審計項目115項，其中：財務(wù)收支審計5項、經(jīng)濟(jì)效益審計12項、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計19項、基本建設(shè)審計78項、專項資金審計1項;提出建議被采納 35條，上報內(nèi)審信息1，被采用，上報內(nèi)審論文，查出損失浪費金額1125.96萬元，為國家、集體挽回了經(jīng)濟(jì)損失，節(jié)約了投資資金。同時，進(jìn)一步規(guī)范了鎮(zhèn)街、各部門的經(jīng)濟(jì)秩序，促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè)。
6.認(rèn)真組織實施政府交辦任務(wù)，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。根據(jù)區(qū)委、區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)安排，我局實施了湯泉街道瓦殿村和江浦街道光明村兩個村財務(wù)收支情況的審計項目。通過審計，摸清村級財務(wù)現(xiàn)狀，揭示村級資金、資產(chǎn)、資源在管理使用上存在的問題及薄弱環(huán)節(jié)，分析原因，為區(qū)政府加強(qiáng)村級三資管理，規(guī)范村級民主監(jiān)督提供依據(jù)。所撰寫的2份審計報告被區(qū)委主要領(lǐng)導(dǎo)批示，肯定了報告所述情況清楚、問題明確、建議合理，反映了審計工作深入細(xì)致、扎實有效，要求相關(guān)街道拿出整改意見，杜絕類似問題發(fā)生。
7.加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，配合做好市局對我區(qū)相關(guān)鎮(zhèn)街財政運行情況審計調(diào)查工作。積極主動與區(qū)財政局聯(lián)系，建議召開專題會議，提前部署相關(guān)迎審工作。加強(qiáng)對頂山街道、橋林街道內(nèi)審人員的指導(dǎo)，確保各項工作銜接到位。同時積極配合市局審計小組，做好審計進(jìn)點、現(xiàn)場審計的各項服務(wù)協(xié)調(diào)工作，保證項目順利實施，并按時序進(jìn)度完成審計任務(wù)。
8、全力以赴，做好審計署對我區(qū)政府債務(wù)審計工作。根據(jù)國務(wù)院要求，今年8-9月份審計署組織全國審計機(jī)關(guān)對政府性債務(wù)審計進(jìn)行審計，我區(qū)由審計署下派的審計小組直接審計，對此，我局高度重視，抽調(diào)2名業(yè)務(wù)骨干專職配合審計組開展相關(guān)工作，認(rèn)真學(xué)習(xí)審計方案，了解和掌握此次審計的基本要求。同時，主動與審計組交流業(yè)務(wù)信息，加強(qiáng)與財政、融資平臺等單位的溝通與聯(lián)系，根據(jù)審計組要求，及時、真實、準(zhǔn)確地提供審計組需要的文件、資料和數(shù)據(jù)，確保審計工作圓滿完成。
9、全員參與，做好服務(wù)保障亞青會各項工作。根據(jù)亞青會浦口區(qū)指揮中心統(tǒng)一部署和要求，結(jié)合巡防區(qū)域?qū)嶋H，制定詳細(xì)的網(wǎng)格化巡防方案，編排巡防值班表，明確局領(lǐng)導(dǎo)帶隊，對所屬區(qū)域開展24小時不間斷安保巡防，重點抓好社會面防控和文明行為引導(dǎo)工作。在市亞青組委會的統(tǒng)一要求和部署下，抽調(diào)2名骨干進(jìn)駐亞青體育公園場館，脫崗2個月，專職開展亞青體育公園場館監(jiān)察審計工作，為亞青會提供一線服務(wù)。同時，安排專人與區(qū)財政局共同組成屬地保障經(jīng)費審核小組，共同對亞青村和各比賽場館申請的屬地保障經(jīng)費項目進(jìn)行會審，確保浦口區(qū)內(nèi)亞青村和各比賽場館經(jīng)費能及時撥付到位。
(二)以規(guī)范管理、突出績效為重點，提升現(xiàn)代審計水平
今年，我局以審計項目管理創(chuàng)新為抓手，做強(qiáng)做優(yōu)績效審計，大力推動審計質(zhì)量建設(shè)、審計信息化建設(shè)再上新水平，加快推進(jìn)審計轉(zhuǎn)型升級。
1.以業(yè)務(wù)培訓(xùn)為載體，著力提高審計工作水平。為了使審計工作逐步上臺階，不斷加強(qiáng)審計人員業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和專業(yè)技能培訓(xùn)，我局采取幫學(xué)、互學(xué)、集中學(xué)和以審促學(xué)等多種方式開展教育培訓(xùn)，狠抓審計隊伍自身建設(shè)，提升審計人員分析理解能力、語言表達(dá)能力、工作協(xié)調(diào)能力，培養(yǎng)團(tuán)隊合作精神，樹立全局一盤棋的觀念。 3月初，開展了為期一個星期的審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)班，對全局人員及相關(guān)內(nèi)審人員統(tǒng)一培訓(xùn)，請來市局相關(guān)處室的專家，現(xiàn)場輔導(dǎo)如何打造優(yōu)秀審計項目。同時積極鼓勵年輕業(yè)務(wù)骨干走上講臺，講解ao應(yīng)用實例和計算機(jī)審計方法，讓全局所有人員相互學(xué)習(xí)，取長補(bǔ)短，既豐富了審計業(yè)務(wù)知識，提高審計質(zhì)量，也開闊了審計干部的視野，在相互學(xué)習(xí)，相互借鑒的良性氛圍中不斷提升業(yè)務(wù)能力。
2.以數(shù)字化審計為手段，著力提升審計工作效率。為適應(yīng)當(dāng)前審計形勢任務(wù)需要，廣泛應(yīng)用審計信息技術(shù)，努力提高審計效率和效果，實現(xiàn)審計手段信息化轉(zhuǎn)型，上半年，我局制定了包括《信息化工作責(zé)任制度》、《信息化建設(shè)工作實施意見》、《信息化考核辦法》及《計算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)安全保密制度》等“一攬子”信息化制度措施，以制度促審計信息化建設(shè)。通過一系列制度措施的建立，統(tǒng)一了全局人員的思想，引導(dǎo)全體審計人員充分認(rèn)識信息化在整個審計工作中的全局性、戰(zhàn)略性地位和作用，同時也清醒認(rèn)識到自身的差距，充分調(diào)動和激勵全局人的積極性、主動性，增強(qiáng)做好審計信息化工作的緊迫感和責(zé)任感，為我局下一步信息化建設(shè)打下了堅實基礎(chǔ)。
3.以項目質(zhì)量管理為抓手，著力防范審計風(fēng)險。堅持“提升質(zhì)量、爭創(chuàng)精品”的理念，要求審計人員以精益求精的態(tài)度抓項目質(zhì)量，創(chuàng)審計精品，防范審計風(fēng)險。一是實行審計業(yè)務(wù)規(guī)范制。組織全體業(yè)務(wù)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)市局《審計組組長審核規(guī)則》、《審計業(yè)務(wù)部門復(fù)核規(guī)則》、《審計項目審計業(yè)務(wù)會議審議規(guī)則》、《審計項目審理工作辦法》等文件，嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一規(guī)范，對項目質(zhì)量實行全方位控制。二是實行優(yōu)秀項目示范制。堅持“示范引領(lǐng)、打造精品，以點帶面、整體提升”的思路，通過優(yōu)秀項目檔案科室傳閱、優(yōu)秀審計報告集中點評、優(yōu)秀項目主審經(jīng)驗交流等形式，在審計人員中營造“人人注重審計質(zhì)量，個個爭創(chuàng)審計精品”的良好氛圍。三是實行項目質(zhì)量點評制。定期召開審計項目質(zhì)量情況通報會，重點針對項目審理中發(fā)現(xiàn)的共性問題，圍繞審計方案、審計證據(jù)、審計報告、審計程序等質(zhì)量控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和薄弱環(huán)節(jié)，開展項目質(zhì)量點評活動，提升項目質(zhì)量。
(三)以創(chuàng)先爭優(yōu)、轉(zhuǎn)變作風(fēng)為路徑，提高審計隊伍整體效能
以全區(qū)開展的“三爭一創(chuàng)”、領(lǐng)導(dǎo)干部下基層“四解四促”、“黨支部晉位升級”主題教育活動為載體，強(qiáng)化理論學(xué)習(xí)，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，提升服務(wù)水平，保持清正廉潔，爭創(chuàng)學(xué)習(xí)型、勤廉型、服務(wù)型審計機(jī)關(guān)，增強(qiáng)審計干部的綜合素質(zhì)。
1.繼續(xù)開展領(lǐng)導(dǎo)干部下基層“四解四促”活動。為提升活動成果和實效，我局領(lǐng)導(dǎo)班子全體成員和中層干部在深入掛鉤聯(lián)系的石佛寺社區(qū)充分調(diào)研，在去年制定的《浦口區(qū)審計局領(lǐng)導(dǎo)干部下基層“四解四促”活動方案》的基礎(chǔ)上，緊密聯(lián)系審計監(jiān)督職能，創(chuàng)新活動載體，進(jìn)一步完善“四解四促”領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任機(jī)制、聯(lián)系溝通機(jī)制、問題破解機(jī)制和共建長效機(jī)制;制定了《區(qū)審計局2024年領(lǐng)導(dǎo)干部下基層“四解四促”活動計劃 》，明確了今年的活動計劃和目標(biāo)任務(wù)，積極有序地組織領(lǐng)導(dǎo)班子成員開展下訪活動。
2.開展“黨支部晉位升級”活動。根據(jù)區(qū)委組織部、區(qū)機(jī)關(guān)工委總體部署，結(jié)合審計工作實際，積極開展基層黨組織晉位升級活動。圍繞基層組織建設(shè)年分類定級確定的“黨組織帶頭人、工作思路、工作制度、活動陣地、保障機(jī)制、工作業(yè)績、群眾反映”等7項指標(biāo)，局黨支部和黨員在前期自查自評、黨群評議的基礎(chǔ)上，制定出《浦口區(qū)審計局黨支部晉位升級工作實施方案》，并根據(jù)有關(guān)通知要求，采取切實有效措施，加強(qiáng)黨組織陣地規(guī)范化建設(shè)。
3.開展黨風(fēng)廉政學(xué)習(xí)和思想作風(fēng)建設(shè)。年初，區(qū)委、區(qū)政府就如何貫徹落實中央“八項規(guī)定”及省市有關(guān)作風(fēng)規(guī)定作了整體要求。隨后，我局組織機(jī)關(guān)全體人員集中學(xué)習(xí)傳達(dá)有關(guān)會議和文件精神，并要求所有人員聯(lián)系個人工作實際，認(rèn)真查找整改自身存在的問題和不足，把解決突出問題與履行崗位職責(zé)結(jié)合起來，進(jìn)一步解放思想，更新觀念，增強(qiáng)發(fā)展意識、服務(wù)意識、競爭意識，使全局干部職工在思想觀念、工作作風(fēng)和紀(jì)律上都有了明顯提高，為樹立良好的審計形象打下了基礎(chǔ)。
4.加強(qiáng)審計干部隊伍建設(shè)。加強(qiáng)學(xué)習(xí)型審計機(jī)關(guān)建設(shè)，多措并舉打造一支能適應(yīng)新時代新要求的專業(yè)強(qiáng)、作風(fēng)實、能奉獻(xiàn)的審計干部隊伍和審計人員隊伍。加大教育培訓(xùn)力度，組織審計人員參加政治理論、審計實務(wù)以及在職學(xué)習(xí)、網(wǎng)上學(xué)習(xí)等后續(xù)教育學(xué)習(xí)培訓(xùn)，完善教育培訓(xùn)體系;健全考核獎懲和約束機(jī)制，加大考核力度，修訂完善局機(jī)關(guān)目標(biāo)管理考核辦法，與各個科室簽訂目標(biāo)責(zé)任書，通過獎優(yōu)罰劣，進(jìn)一步調(diào)動和提高審計工作的主動性和積極性，提高審計干部依法審計能力和水平。
二、2024年工作打算
2024年，我局審計工作的指導(dǎo)思想是：以十八大和十八大三中全會精神為指導(dǎo)，緊扣主題主線，把握提高經(jīng)濟(jì)增長的質(zhì)量和效益這個中心，牢固樹立科學(xué)審計理念，有效履行審計監(jiān)督職責(zé)，以提高項目質(zhì)量為重點、以加強(qiáng)自身建設(shè)為基礎(chǔ)，全面提升審計工作質(zhì)量和水平，為建設(shè)“生態(tài)、現(xiàn)代、幸?！毙缕挚?，“打贏三大攻堅戰(zhàn)”核心任務(wù)作出新的貢獻(xiàn)。
(一)抓重點、突績效，發(fā)揮審計新成效。圍繞經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局，以財政審計大格局為統(tǒng)領(lǐng)，突出績效審計重點，不斷深化政府投資項目審計、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計和民生資金審計，把審計評價政策貫徹執(zhí)行情況以及財政資金的使用效率、效果、效益情況作為審計的首要目標(biāo)，促進(jìn)財政預(yù)算管理的科學(xué)有效、促進(jìn)政府建設(shè)資金的廉潔高效、促進(jìn)干部監(jiān)督管理制度和問責(zé)制度的有效執(zhí)行，促進(jìn)民生幸福指標(biāo)的盡早實現(xiàn)，確保浦口率先發(fā)展的各種資金運用科學(xué)、規(guī)范、有效，發(fā)揮審計圍繞中心、服務(wù)大局的積極作用。
(二)促轉(zhuǎn)型、重實效，促進(jìn)審計工作再上新臺階。根據(jù)審計轉(zhuǎn)型期的工作特點和要求，大力推進(jìn)績效審計，實現(xiàn)項目績效審計全覆蓋;大力推進(jìn)計算機(jī)審計，提高計算機(jī)審計成果轉(zhuǎn)化的質(zhì)量;大力探索信息系統(tǒng)審計，提升審計工作效率。同時，加大審計成果轉(zhuǎn)化和綜合利用力度，更加注重提高審計建議的前瞻性和針對性，促進(jìn)被審計單位提高管理水平，促進(jìn)完善體制、機(jī)制和制度建設(shè);更加注重建立審計整改問責(zé)制度，定期向區(qū)委、區(qū)人大、區(qū)政府作專題督辦情況匯報，進(jìn)一步完善審計整改的長效機(jī)制，發(fā)揮審計的整體效能。
(三)強(qiáng)素質(zhì)、樹形象，實現(xiàn)審計隊伍建設(shè)新提高。進(jìn)一步深化干部人事制度改革，建立公開、公平、公正、競爭、擇優(yōu)的選人、用人機(jī)制。立足內(nèi)部挖潛力，有針對性地抓好審計人員教育培訓(xùn)，面向外部聘專家，建立績效審計、工程審計“人才庫”，努力打造一支政治過硬、業(yè)務(wù)精通、作風(fēng)優(yōu)良、廉潔自律、文明和諧的領(lǐng)導(dǎo)干部隊伍，為審計工作的專業(yè)化提供人才保障。
第九篇 審計部工作總結(jié)與工作計劃 5600字
年初公司對審計部人員作了相應(yīng)調(diào)整，根據(jù)現(xiàn)有人員及年度審計計劃的安排，審計部制定了部門內(nèi)部審計工作程序，并重新修改了審計部崗位責(zé)任制，對現(xiàn)有人員作了具體分工，責(zé)任落實到人，從下達(dá)審計通知、現(xiàn)場審計、草擬審計報告到審計資料的整理歸檔都由專人負(fù)責(zé)，做到了責(zé)任明確、工作效率有所提高。
二、下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績審計和合同審查
*、年初對下屬企業(yè)****年度的經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行了審核，審核結(jié)果提交公司考核小組，為公司對下屬企業(yè)的考核提供了依據(jù)。
*、今年于*、*、**月分別對下屬企業(yè)一、二、三季度的經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行了審核，我們針對一季度審核中發(fā)現(xiàn)的下屬企業(yè)存在的具體問題，以及公司經(jīng)營預(yù)算與實際賬務(wù)處理口徑不一致等問題，分別向公司企管部和計財部提出建議報告，并提交給公司經(jīng)理辦公會，據(jù)此公司對各下屬企業(yè)下發(fā)了整改通知，企管部和計財部也對經(jīng)營預(yù)算與賬務(wù)處理口徑作了相應(yīng)調(diào)整，計財部還及時出臺了《會計工作指導(dǎo)意見》，對下屬企業(yè)的會計核算和財務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范。
又于今年**月份對各下屬企業(yè)**-**月份的經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行了預(yù)審，待各企業(yè)年終財務(wù)決算后再審核**月份經(jīng)營業(yè)績，并匯總出具審核報告提交公司考核小組。
*、合同簽訂與履行情況審查
根據(jù)公司經(jīng)理辦公會的要求，在對經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行審核的同時還對下屬企業(yè)一至三季度的合同簽訂與履行情況進(jìn)行了審查，特別對租售房收款合同及大額工程施工合同的收付款情況進(jìn)行了重點審查，發(fā)現(xiàn)了各企業(yè)在合同簽訂與履行中存在的問題以及公司合同主管部門在合同管理上存在的問題，并分別向各下屬企業(yè)和公司合同主管部門提出了改進(jìn)意見和建議共**條，公司據(jù)此下發(fā)了整改通知，各下屬企業(yè)已將整改措施及整改落實情況上報企管部，企管部也根據(jù)審計部的建議，草擬了《分公司合同管理辦法》，對分公司的合同管理進(jìn)行規(guī)范。
三、下屬企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計
****年先后對津濱物業(yè)公司董事長楊鐘環(huán)，精采軟件公司董事長于景偉，總承包公司總經(jīng)理劉寶銘，津濱投資公司董事長江連國、總經(jīng)理朱賢方，新材料公司董事長房大海，磁電分公司總經(jīng)理楊公，二分公司總經(jīng)理朱賢方的離任進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，出具的*份審計報告中針對以上企業(yè)在會計核算和財務(wù)管理中存在的問題，提出建議**條，公司據(jù)此對相關(guān)企業(yè)下發(fā)了整改通知，審計部已對此進(jìn)行了整改意見落實情況的后續(xù)審計。
四、工程竣工結(jié)算和財務(wù)決算審計
*、金融街一期竣工結(jié)算和財務(wù)決算審計
經(jīng)過與外審長達(dá)*個月的配合工作，金融街一期的竣工結(jié)算和財務(wù)決算審計于****年**月全部完成，并已經(jīng)公司經(jīng)理辦公會審議通過。經(jīng)審計，金融街一期工程實際完成投資額*****萬元，其中建筑安裝工程費*****萬元，土地費****萬元，資本化利息****萬元，開發(fā)間接費****萬元。在對建筑安裝工程費的審核中審減工程造價***萬元，為公司節(jié)約了工程成本。
*、高科技園二期工程結(jié)算補(bǔ)充審計和財務(wù)決算審計
****年初，科技園二期工程結(jié)算審計完成，結(jié)算造價*******萬元，審減額**萬元。在對該工程進(jìn)行財務(wù)決算審計時，一分公司發(fā)現(xiàn)尚有**萬元的工程直接費用未報外審，經(jīng)過與分公司、外審的三方協(xié)作，于*月底完成此項工程的補(bǔ)充結(jié)算審計，至此，科技園二期工程的結(jié)算造價為*******萬元。**月份正式開始進(jìn)行科技園二期的財務(wù)決算審計工作，目前決算審計報告的初稿已出具，準(zhǔn)備征求一分公司意見后上報公司領(lǐng)導(dǎo)。
*、高科技園三期工程結(jié)算和財務(wù)決算審計工作
科技園三期工程的結(jié)算審計工作于****年**月完成，結(jié)算總造價為*******萬元，審減額****萬元。該工程土地合同剛剛落實，一分公司正在進(jìn)行財務(wù)決算，審計部對該工程的財務(wù)決算審核工作也同時進(jìn)行。
*、軟件大廈工程結(jié)算審計工作
軟件大廈工程結(jié)算審核，一分公司除內(nèi)裝修工程（美圖裝飾有限公司施工）結(jié)算外，其他資料均已報外審審核完畢。根據(jù)一分公司預(yù)算部提供的結(jié)算工作說明，該內(nèi)裝修工程一分已經(jīng)與美圖公司核對完結(jié)算，但美圖公司不認(rèn)可最終結(jié)算價，因此一分公司至今未報外審該部分結(jié)算資料，并影響了整體工程結(jié)算報告的出具。
五、下屬企業(yè)改制審計
****年共進(jìn)行了*項改制審計，包括物業(yè)公司清算審計、精彩軟件公司轉(zhuǎn)股審計、總包公司轉(zhuǎn)股審計、投資公司改制審計以及數(shù)字電子公司改制前審計，核實了被審企業(yè)的資產(chǎn)及潛虧情況，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供了準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)，并針對審計過程中發(fā)現(xiàn)被審企業(yè)存在的會計基礎(chǔ)及核算上的問題提出了相關(guān)建議**條。
六、調(diào)研審計
為進(jìn)一步揭示企業(yè)經(jīng)營活動和管理活動中存在的問題，挖掘內(nèi)部潛力，找出可以提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的環(huán)節(jié)，****年對磁電分公司進(jìn)行了產(chǎn)品成本核算的調(diào)研審計工作，目的是尋求降低產(chǎn)品成本的途徑和潛力，以提高企業(yè)的盈利水平，并為公司今后的戰(zhàn)略決策提供參考依據(jù)。在調(diào)研過程中發(fā)現(xiàn)了磁電分公司對在產(chǎn)品核算不真實的問題，及時上報公司領(lǐng)導(dǎo)，成立了財務(wù)整頓小組，對其實物資產(chǎn)進(jìn)行清查核實，并針對其在會計核算和財務(wù)管理中存在的問題下發(fā)了整改通知。
七、負(fù)責(zé)對下屬企業(yè)財務(wù)總監(jiān)的管理工作
遵照公司領(lǐng)導(dǎo)的安排，本年度*-**月我們負(fù)責(zé)對下屬企業(yè)財務(wù)總監(jiān)的管理和業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。主要有：
*、支持財務(wù)總監(jiān)開展工作，發(fā)表獨立意見；
*、提出帶有指導(dǎo)性的意見，建立一些可行的規(guī)定和辦法（財務(wù)總監(jiān)例會制度、報告制度）；
*、按月審閱總監(jiān)報告，對財務(wù)總監(jiān)的報告在不改變觀點的前提下提出對內(nèi)容和文字上的修正建議；
*、對財務(wù)總監(jiān)的月度報告，摘錄要點匯總上報公司領(lǐng)導(dǎo)。
八、部門制度的修訂、補(bǔ)充、完善工作
根據(jù)公司要求，對我部門原有制度不符合公司現(xiàn)行制度和實際審計工作操作流程的部分進(jìn)行了修改，并將修改后的制度上報公司總經(jīng)辦以待上會通過；配合公司iso質(zhì)量認(rèn)證年檢工作，于上半年修改了部門的工作手冊，對手冊中的崗位權(quán)限和工作程序進(jìn)行了全面的修改，使之更符合審計部現(xiàn)行的實際工作操作流程。
九、對公司下發(fā)文件責(zé)令整改的津濱造紙公司、磁電分公司進(jìn)行了落實審計整改意見工作，幫助下屬企業(yè)搞好財務(wù)會計核算和管理，建立健全內(nèi)控制度。
十、按照公司的嚴(yán)格要求，完成了審計檔案整理和歸檔工作。
十一、根據(jù)公司黨委的部署，完成了數(shù)字電子公司專項調(diào)查工作。
十二、根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的指示，對公司本部****年貨幣資金管理和核算內(nèi)部控制制度的制定與執(zhí)行及職工社會保險、住房公積金計提和繳納情況進(jìn)行了審計，并向公司計財部提出審計建議*條，審計報告已在公司經(jīng)理辦公會通報。
十三、對公司有關(guān)職能部門及下屬企業(yè)提供服務(wù)支持
審計部在對公司本部及下屬企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督的同時，還提供了關(guān)于會計核算和財務(wù)管理方面的咨詢和服務(wù)，對公司有關(guān)職能部門或下屬企業(yè)所擬定的制度和規(guī)定，以及下屬企業(yè)財務(wù)方面存在的問題進(jìn)行認(rèn)真的研究和討論，提出我們的意見和建議，多條意見和建議被采納。主要有：
*、參與計財部“會計工作指導(dǎo)意見*-*”的擬定和修改；
*、對計財部修改的“津濱公司財務(wù)制度和會計制度”的內(nèi)容根據(jù)國家的財經(jīng)法律、法規(guī)提出了修改意見；
*、對一分、二分、三分公司今年以來相對獨立后制定的各項制度，特別是財務(wù)會計方面的制度，我們都認(rèn)真的審閱并提出修改意見和建議；
*、在對下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績的審核和合同審查中所發(fā)現(xiàn)的問題向企管部通報情況及提出我們的建議；
*、對“二分公司”會計核算不規(guī)范的'地方與公司計財部、二分公司財務(wù)總監(jiān)和財務(wù)經(jīng)理進(jìn)行多次交流，針對房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)廣泛性問題，計財部出臺了“會計工作指導(dǎo)意見之*”；
*、針對下屬企業(yè)存在的問題，我們多次書面向計財部、企管部提出我們的建議。
綜上所述，審計部較好地完成了****年全年的審計工作。****年內(nèi)審工作應(yīng)以內(nèi)部控制制度審計為基礎(chǔ)，經(jīng)營業(yè)績審計為中心，嘗試經(jīng)營決策審計，提高審計工作質(zhì)量，加強(qiáng)審計意見的落實，體現(xiàn)審計價值。因此，要做好以下五個方面的工作：
一、以內(nèi)控制度審計為基礎(chǔ)，促進(jìn)公司內(nèi)控制度健全和完善。
*、先是要完善公司內(nèi)審制度，****年已對現(xiàn)行的內(nèi)審制度進(jìn)行了修改，****年為使審計工作有標(biāo)準(zhǔn)可依，根據(jù)現(xiàn)有審計業(yè)務(wù)的類型，準(zhǔn)備建立《公司內(nèi)部控制制度審計辦法》、《公司合同管理審計辦法》、《內(nèi)部審計檔案管理辦法》、《委托社會審計管理辦法》四項內(nèi)審制度。
*、內(nèi)部控制制度是指公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，保障資產(chǎn)完整，保證會計信息真實、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動健康有序進(jìn)行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng)，包括對與會計記錄、會計業(yè)務(wù)處理直接有關(guān)的會計控制系統(tǒng)和間接有關(guān)的管理控制系統(tǒng)。
****年內(nèi)審工作就應(yīng)該建立在公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上，對其執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評價，主要是評價內(nèi)控是否健全、有效，可依賴程度如何；評價在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運行中是否得到認(rèn)真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經(jīng)營活動、促進(jìn)公司的發(fā)展等，以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計重點，提高審計工作效率，保證審計工作質(zhì)量，有針對性的提出審計意見，促進(jìn)下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度，保證其經(jīng)營活動正常運行。
二、以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，嘗試經(jīng)營決策審計。
內(nèi)審必須以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心，主要是對下屬企業(yè)的每季度經(jīng)營業(yè)績審計，通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素，分析原因，抓住關(guān)鍵，提出建議和意見，進(jìn)而促進(jìn)下屬企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。
在開展經(jīng)營業(yè)績審計時，內(nèi)部審計應(yīng)注意的問題是：經(jīng)營業(yè)績審計一定要與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計以及其他專項審計相結(jié)合，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營任務(wù)完成情況以及真實性進(jìn)行審計。不僅要搞離任審計，還應(yīng)搞任中審計，注重對下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營績效的評價，以此作為津濱公司選擇、任免下屬企業(yè)經(jīng)營者及經(jīng)營目標(biāo)考核兌現(xiàn)的依據(jù)或參考。
在以上兩項審計的基礎(chǔ)上，內(nèi)審還應(yīng)嘗試經(jīng)營決策審計。經(jīng)營決策審計，即對決策程序是否完整并符合公司規(guī)定、決策方法是否科學(xué)、依據(jù)是否可靠、效果是否良好等實施審計。經(jīng)營決策審計包括審計參與決策的過程和決策實施后的跟蹤。通過經(jīng)營決策審計，提高下屬企業(yè)經(jīng)營者的決策水平和決策質(zhì)量，為津濱公司總體決策提供參考依據(jù)。
三、在審計部內(nèi)部實行審計項目組長負(fù)責(zé)制，規(guī)范操作程序，狠抓審計基礎(chǔ)建設(shè)，不斷提高審計工作質(zhì)量，精心組織好對公司本部及下屬企業(yè)的各類審計。
在今后的審計中，從審計項目開始實施到審計檔案的歸檔，都由專人負(fù)責(zé)，并且崗位定期輪換，這樣既做到了責(zé)任明確，又提高了審計人員的業(yè)務(wù)能力。為下屬企業(yè)提供好服務(wù)，又為公司領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀，應(yīng)精心組織好對公司本部及下屬企業(yè)的各類審計。
*、對各下屬企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績審核
在對各下屬企業(yè)****年*至**月份經(jīng)營業(yè)績審核的基礎(chǔ)上，對**月份經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行審核，并匯總出具審核報告，提交公司考核小組，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。
*、對銀行存款大宗項的進(jìn)出進(jìn)行跟蹤審計。
銀行存款是反映公司經(jīng)濟(jì)活動的第一手資料，容易在此發(fā)現(xiàn)一些違規(guī)問題線索，因此在審計中應(yīng)作為重點進(jìn)行審計。審計時要結(jié)合銀行對賬單進(jìn)行核對，必要的話對原始憑證和原始票據(jù)進(jìn)行核對或跟蹤審計。
*、對往來款項的跟蹤審計。
往來款項是公司本部及下屬企業(yè)財務(wù)核算的重要內(nèi)容，也是最容易出現(xiàn)違規(guī)的地方，因此我們在審計中應(yīng)對往來款項進(jìn)行重點審計。對那些數(shù)額較大、賬齡較長的應(yīng)收、應(yīng)付款項應(yīng)逐個進(jìn)行跟蹤審計，特別是對已經(jīng)核銷的應(yīng)收款項，應(yīng)延伸到對方單位進(jìn)行跟蹤審計，以對其經(jīng)濟(jì)活動和核銷手續(xù)的真實、合法進(jìn)行審查，確保公司資產(chǎn)的安全和完整。
*、在各項成本費用支出中進(jìn)行跟蹤審計。
津濱公司本部已經(jīng)與各下屬企業(yè)簽訂了經(jīng)營責(zé)任書，將各項成本費用納入了下屬企業(yè)績效的考核。因此，對下屬企業(yè)的各項成本費用支出進(jìn)行審計，也是我們審計的重點內(nèi)容。不僅要對各項成本費用支出的開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)以及帳務(wù)處理進(jìn)行審查，還要對各項成本費用支出的原始票據(jù)的合法性進(jìn)行審查，并對大宗支出去向進(jìn)行跟蹤審計，以確定下屬企業(yè)各項成本費用支出的真實、合法，為津濱公司制定整體考核責(zé)任目標(biāo)提供詳細(xì)資料。
*、對合同簽訂及履行情況的審計
合同審查可采用事前、事后兩種方式進(jìn)行，事前審計是依據(jù)津濱公司有關(guān)規(guī)定由各能各部門聯(lián)合審批的合同，審計部要嚴(yán)格審計監(jiān)督，做好審計記錄；事后審計是審計部采取備案合同抽審辦法，即每季度對下屬企業(yè)簽訂的合同進(jìn)行抽審，可采取結(jié)合其他審計項目和單獨抽審的辦法進(jìn)行。
*、做好工程項目的竣工結(jié)算和財務(wù)決算審計
工程竣工結(jié)算審計均聘請具有甲級工程造價資質(zhì)的咨詢公司進(jìn)行，工程財務(wù)決算審計原則上由審計部自行完成，特殊情況由公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)聘請外部審計。****年應(yīng)完成的工程項目審計有以下五項。
（*）、津濱高科技園三期c區(qū)工程竣工結(jié)算和財務(wù)決算審計。
（*）、金融街二期工程竣工結(jié)算和財務(wù)決算審計。
（*）、津濱雅都天元居工程階段性結(jié)算審計。
（*）、公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工程審計。
*、做好下屬企業(yè)改制前的審計工作
對需要改制的下屬企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債及潛虧情況進(jìn)行審查 ，協(xié)助下屬企業(yè)摸清家底，加快企業(yè)改制進(jìn)程。
四、依照“審而要究、審而要改、審而要用”的原則，建立審計結(jié)果落實反饋制度，加強(qiáng)對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查。
對下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的下屬企業(yè)，要及時進(jìn)行回訪，監(jiān)督審計意見的落實，使企業(yè)存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復(fù)出現(xiàn)，從而達(dá)到查違糾偏、防范未然、強(qiáng)化管理、規(guī)避風(fēng)險的目的。同時，與津濱公司各職能部門尤其是財務(wù)總監(jiān)室要進(jìn)一步加強(qiáng)合作與工作溝通，將審計部掌握的相關(guān)信息及時通報，避免監(jiān)督、考核脫節(jié)。
五、加大宣傳力度，改善內(nèi)審環(huán)境，加強(qiáng)審計人員培訓(xùn)，進(jìn)一步提高審計工作質(zhì)量。
我們要利用司刊宣傳內(nèi)審，報道一些通過內(nèi)審使被審計單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關(guān)部門進(jìn)行座談，讓所有員工知道內(nèi)審在企業(yè)中的作用，特別是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)從了解、重視到全力支持內(nèi)審工作，為內(nèi)審工作的進(jìn)一步開展打下更好的基礎(chǔ)。另外要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷豐富業(yè)務(wù)知識，提高審計人員自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢、新任務(wù)的需要。
以上是審計部****年工作總結(jié)和****年工作計劃，請公司領(lǐng)導(dǎo)審閱。
第十篇 農(nóng)村審計財務(wù)工作總結(jié)與計劃 1550字
一、農(nóng)村財務(wù)審計的主要作法
1、搞好宣傳，提高認(rèn)識。在開展審計工作前，縣農(nóng)業(yè)局下發(fā)了《關(guān)于認(rèn)真開展農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計工作的通知》（綦農(nóng)業(yè)〔xx〕120號）。通知明確指出：開展農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計，能夠更好地保護(hù)集體經(jīng)濟(jì)組織和農(nóng)民的合法權(quán)益，促進(jìn)黨的各項惠農(nóng)政策落實到位；能夠促進(jìn)村級財務(wù)公開和民主制度建設(shè)，進(jìn)一步完善村級監(jiān)督和權(quán)力制約機(jī)制；加強(qiáng)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計，是鞏固“三農(nóng)”工作成果的要求，是改善民生和構(gòu)建農(nóng)村和諧的要求，是推進(jìn)農(nóng)村又好又快發(fā)展的有力保障。要求各街（鎮(zhèn)）要充分認(rèn)識開展農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計工作的重要意義。
2、成立領(lǐng)導(dǎo)小組和工作班子。各鎮(zhèn)都成立了由分管農(nóng)業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)或紀(jì)檢書記擔(dān)任組長，農(nóng)經(jīng)干部、財政干部、駐村干部、代理會計為成員的農(nóng)村財務(wù)審計工作領(lǐng)導(dǎo)小組，具體負(fù)責(zé)農(nóng)村財務(wù)審計工作。
3、明確審計工作的范圍和重點。這次農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計的范圍，是街（鎮(zhèn)）、村兩級xx年度農(nóng)民負(fù)擔(dān)情況和農(nóng)民負(fù)擔(dān)資金的提取使用及惠農(nóng)政策落實到位的情況和日常財務(wù)工作。審計的重點是農(nóng)民負(fù)擔(dān)和惠農(nóng)政策落實情況、日常財務(wù)審計。
二、農(nóng)村財務(wù)審計的結(jié)果及存在的問題
全縣314個行政村、2629個村民小組中，已審計249個村、2046個村民小組。接受審計的村、社在農(nóng)村合作醫(yī)療收費、農(nóng)村中小學(xué)收費、農(nóng)民建房收費、農(nóng)民集資收費、一事一議籌資籌勞中未發(fā)現(xiàn)貪污挪用、自立項目、違規(guī)收費、強(qiáng)行以資代勞籌工等情況。通過檢查審計，主要反映出以下問題：
1、挪用集體資金的情況仍有發(fā)生。個別村組干部由于思想素質(zhì)不高，財經(jīng)紀(jì)律意識不強(qiáng)，挪用集體資金的情況仍然存在。這次審計中查出:挪用集體資金8人，金額53050.54元，其中：安穩(wěn)鎮(zhèn)一村支書挪用集體資金23000余元，永城鎮(zhèn)一村民組長挪用集體資金20859.54元，古南街道一村民組長挪用集體資金4536.5元；其他違規(guī)行為23人，主要是在集體報銷旅游費、伙食費、重報支出等費用，涉及金額15418.5元。到目前為止，已有21人作了退賠，退出集體資金6243.5元，占應(yīng)退賠金額的9.92%。
2、部分村組執(zhí)行制度不夠嚴(yán)格。我縣農(nóng)村財務(wù)實行委托代理和電算化管理以來，財務(wù)管理制度比較健全。但是，由于少數(shù)村組干部思想素質(zhì)不高，遵章守紀(jì)意識不強(qiáng)，因而在農(nóng)村財務(wù)管理工作中執(zhí)行制度不夠嚴(yán)格。這次審計中同時查出集體收入未及時入賬17筆84578元，少支多報1筆50元，拒絕不合理開支入賬25筆9541元，違規(guī)新增債務(wù)3筆18170元。
3、財務(wù)管理監(jiān)督仍需加強(qiáng)。一是開支審批手續(xù)不夠完善。少數(shù)開支單據(jù)或無事由，或無經(jīng)辦人簽字，或無審批人審批，或無民主理財小組審核蓋章。二是部分票據(jù)不規(guī)范。少數(shù)村組仍有使用三聯(lián)收據(jù)收款或白條單據(jù)付款的情況，一些本應(yīng)取得正規(guī)合法憑證的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，卻以非正規(guī)票據(jù)代替。三是民主理財小組未能履行監(jiān)督職能。全縣共有民主理財小組2214個，其中村314人，社1900個，有的民主理財小組由于無報酬或民主監(jiān)督意識不強(qiáng)，不愿參與或按要求參與農(nóng)村財務(wù)監(jiān)督管理工作。全縣共有161個村、組民主理財小組違反財務(wù)制度規(guī)定由村、組干部兼任民主理財小組組長，有名無實，形同虛設(shè)。四是公款私存情況仍然存在。少數(shù)村由于過去欠有銀行或農(nóng)村信用社貸款，不愿或不敢在銀行或農(nóng)村信用社開設(shè)集體存款賬戶，因而將集體資金以個人名義存入銀行或農(nóng)村信用社，造成集體資金管理失控。三角鎮(zhèn)一村主任將集體資金263100從1999年3月至xx年1月期間，該村向9戶私人發(fā)放借貸款，到目前為止，經(jīng)清理小組督促追收，累計至今尚有60000元未還，原村會計將計劃生育管理費、農(nóng)稅、基本水費等集體資金24578.07元以私人的名義存入銀行，現(xiàn)已追收上繳，存入樂興村集體資金賬戶。
