出差報(bào)銷管理制度范文
公司的很多個(gè)崗位可能在工作中都會(huì)面臨或多或少的出差,那么出差的費(fèi)用怎么算,如何來(lái)報(bào)銷呢相關(guān)的出差管理制度是怎樣的呢以下為一份出差報(bào)銷管理制度,可供參考。
第一章總則
第一條為保障公司各項(xiàng)出差工作正常有序,明確出差費(fèi)用報(bào)銷的程序和標(biāo)準(zhǔn),特制定本制度。
第二章費(fèi)用報(bào)銷審批
第二條差旅費(fèi)用開(kāi)支,屬各部門一般工作人員,由各部門經(jīng)理(主任)簽字后,按公司報(bào)銷流程審批。
第三條公司部門經(jīng)理(主任)本人出差報(bào)銷須上級(jí)批準(zhǔn)后按公司報(bào)銷流程審批;公司各副總經(jīng)理本人出差報(bào)銷必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后按公司報(bào)銷流程審批。
第三章差旅費(fèi)開(kāi)支
第四條公司差旅費(fèi)報(bào)銷包括交通費(fèi)、住宿費(fèi)、出差補(bǔ)助等。
第五條差旅費(fèi)報(bào)銷根據(jù)公司任職和出差地區(qū)不同,采取實(shí)報(bào)實(shí)銷與定額補(bǔ)助相結(jié)合的辦法。
第六條公司員工出差,須先行確定地點(diǎn)、任務(wù)、天數(shù)、人數(shù)及費(fèi)用預(yù)算,以保證差旅費(fèi)在年度預(yù)算定額內(nèi)節(jié)約使用。出差天數(shù)在一天以內(nèi)的,由部門經(jīng)理(主任)批準(zhǔn),超過(guò)此期限的,報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
第七條出差地區(qū)劃分為一般地區(qū)與特殊地區(qū)(特殊地區(qū)指深圳、珠海、廈門、廣州、汕頭、海南、上海、北京等),出差天數(shù)按自然天數(shù)計(jì)算(出發(fā)、返回當(dāng)日均算)。
第八條公司員工出差到外地,按乘坐車、船、飛機(jī)標(biāo)準(zhǔn)(見(jiàn)表一)乘坐,特殊情況不宜執(zhí)行上述標(biāo)準(zhǔn)時(shí),應(yīng)由公司總經(jīng)理簽批。(表一)
級(jí)別
乘坐標(biāo)準(zhǔn)
飛機(jī)
火車
輪船
總經(jīng)理
頭等艙
軟臥
頭等艙
副總經(jīng)理/特聘專家
經(jīng)濟(jì)艙
軟臥
一等艙
部門經(jīng)理(主任)
經(jīng)濟(jì)艙
硬臥
經(jīng)濟(jì)艙
其他管理人員及員工
硬座
經(jīng)濟(jì)艙
第九條出差人員夜間(晚7:00至次日凌晨7:00)乘坐火車超過(guò)6小時(shí),或白天連續(xù)乘車超過(guò)10小時(shí)的,可購(gòu)買硬臥鋪票;未乘臥鋪者,可按所購(gòu)票價(jià)的20%給予補(bǔ)貼。(乘坐特快列車的,按特快票價(jià)的20%補(bǔ)貼;購(gòu)買軟座票者不給補(bǔ)貼。)
第十條出差人員按規(guī)定乘坐車、船、飛機(jī),憑車、船、機(jī)票據(jù)實(shí)報(bào)銷。每次出差的機(jī)場(chǎng)、火車站、碼頭往返費(fèi)用,憑相應(yīng)張數(shù)票據(jù)在100元以內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷。
第十一條總經(jīng)理及副總出差,各項(xiàng)費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷。出差人員住宿費(fèi)在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)(見(jiàn)表二)以內(nèi)部分,按住宿發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷,超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的部分由本人自負(fù);部門副職及其以下人員,同性別兩人以上出差,須合并住宿。部門經(jīng)理(主任)及其以下人員出差每人每天給予出差補(bǔ)助省內(nèi)20元/日,省外50元/日,特殊地區(qū)100元/日的標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)貼。(表二)
級(jí)別
住宿標(biāo)準(zhǔn)(人.天)
(一般地區(qū))
住宿標(biāo)準(zhǔn)(人.天)
(特殊地區(qū))
總經(jīng)理
實(shí)報(bào)實(shí)銷
實(shí)報(bào)實(shí)銷
副總經(jīng)理/特聘專家
200元
300元
部長(zhǎng)(主任)
150元
200元
其他管理人員及員工
80元
120元
第十二條公司員工與公司領(lǐng)導(dǎo)共同出差,財(cái)務(wù)部將視具體情況確定報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn);聘請(qǐng)公司以外的人員同公司員工共同出差辦事,聘請(qǐng)人員的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)比照陪同人員的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。
第十三條員工外地出差發(fā)生的宴請(qǐng)費(fèi),原則上按公司業(yè)務(wù)招待管理辦法于出差前申請(qǐng),特殊情況應(yīng)按審批權(quán)限事先口頭請(qǐng)示,回單位后補(bǔ)辦手續(xù)。出差發(fā)生宴請(qǐng)的扣除陪宴人員宴請(qǐng)當(dāng)日一半的出差補(bǔ)助。
第十四條員工出差發(fā)生的文印費(fèi),信用卡異地提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)等雜費(fèi)支出按發(fā)票據(jù)實(shí)報(bào)銷。
第十五條公司員工在本市區(qū)內(nèi)公出辦事,只報(bào)銷市區(qū)公交費(fèi)用。
第十六條出差人員預(yù)借差旅費(fèi),應(yīng)填寫“出差借款單”;若申請(qǐng)出差時(shí)宴請(qǐng)費(fèi)的,還應(yīng)同時(shí)附上“招待費(fèi)用審批單”,經(jīng)出差人員所屬部門經(jīng)理(主任)審核簽字后,送財(cái)務(wù)部審核、財(cái)務(wù)總監(jiān)審批。審批后辦理借款手續(xù)。
第十七條出差人員返回后,應(yīng)在七日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù),超過(guò)時(shí)間原則上不予報(bào)銷,特殊情況需說(shuō)明原因。
第十八條每月會(huì)計(jì)核算部要對(duì)各部門和事業(yè)部、子公司的出差費(fèi)用進(jìn)行統(tǒng)計(jì),實(shí)行獨(dú)立核算。
第十九條本制度由公司辦制定,修改時(shí)亦同。
本制度由辦公室主任審核,總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。
本制度從2010年12月1日開(kāi)始生效。
