ktv營運(yùn)辦銀行存款,支票管理制度
KTV營運(yùn)辦銀行存款,支票管理制度
1、財務(wù)部人員必須嚴(yán)格執(zhí)行財會管理有關(guān)規(guī)定,不得出借,出租銀行帳號戶頭、支票。
2、填寫結(jié)算憑證,必須認(rèn)真,準(zhǔn)確,清楚,不準(zhǔn)涂改,大小寫金額要一致。
3、出納人員從銀行購回支票,首先要按號碼順序在支票登記薄中登記,然后啟用,未用的空白支票要妥善保管。
4、出納員要認(rèn)真核對銀行往來帳目,做到日清月結(jié),對未到帳款要及時催要清理。
5、會計出納要不定期檢查庫存現(xiàn)金和銀行存款。
6、支票與印鑒要分開存放。
7、采購員采購結(jié)帳后,要及時報帳。